Проверка контрагентов на благонадежность

Проверка добросовестности компании: как избежать проблем

При сотрудничестве с новой компанией важно понять, добросовестна ли она. К счастью, это можно сделать довольно легко: помогут специальные бесплатные сервисы, которые предоставляют информацию о должниках и участниках арбитражных дел. Мы хотим рассказать вам об этих сервисах и о проверке в целом.

Потенциальные последствия сотрудничества с компанией

Может быть, не произойдет ничего, если вам повезет, и контрагент окажется добросовестным. Но если вы по ошибке начнете сотрудничество с сомнительной компанией, возможные последствия могут быть крайне неприятными.

Если же с задолженностями и судебными разбирательствами столкнулась ваша собственная компания, последствия могут быть еще более печальными для бизнеса. Вот почему отказываться от проверок не стоит ни в отношении контрагентов, ни относительно собственного ООО.

Бесплатные и платные сервисы

Существуют платные сервисы, которые за комиссию соберут всю нужную информацию о компании в несколько кликов. Это, например, Мое дело. Но если вы не хотите платить, можете воспользоваться бесплатными источниками: информация в них предоставляется открыто.

Онлайн-сервисы ФНС

Таких сервисов два:

1. Информационно-аналитический терминал
2. Федеральная налоговая служба

Оба источника предоставляют официальную информацию от ФНС, и вам достаточно ввести в поисковое поле ИНН компании. Сервисы сообщат вам, числится ли это ООО в списке должников.

Отделение налоговой

Если вы не хотите пользоваться сайтами, с тем же запросом можно обратиться в ближайшее отделение налоговой службы. Там вас обязаны принять и выдать нужную информацию. Однако онлайн-сервисы обычно оказываются удобнее в использовании, а сведения предоставляют те же самые. Обращение в ФНС рассматривают в срок до от 2 до 10 дней, а на сайте та же информация высвечивается мгновенно.

Онлайн-сервис ФССП

Наличие открытого исполнительного производства поможет проверить сайт Федеральной службы судебных приставов. Там есть соответствующий сервис, в котором можно указать название, регион и адрес компании — и получить данные. Если в адрес компании возбуждено исполнительное производство, значит она уже успела проиграть суд по своей задолженности.

Картотека арбитражных дел

С помощью картотеки можно узнать о судебных разбирательствах, в которых участвовало ООО: прошлых и настоящих. Стоит обратить внимание на их количество, на то, ответчиком или истцом была компания, на решения суда. Если бизнес часто судится, это может быть плохим признаком.

Мы надеемся, что регулярные проверки помогут вам избежать проблем с контрагентами и с собственной компанией. Помните, если у вас нет времени, вы можете обратиться и к платным сервисам, но пренебрегать проверкой в любом случае не стоит.

Камеральная и выездная налоговая проверка: подготовка и последствия

В этой статье эксперт по налогам рассказывает, чем камеральная проверка отличается от выездной и как заранее подготовиться к любой из них.

Что такое налоговая проверка

Налоговая проверка — контроль за соблюдением законодательства о налогах и сборах. Цель проверки — убедиться, что компания или ИП правильно исчислили и вовремя уплатили все налоги и сборы.

Виды налоговых проверок

Есть два вида налоговых проверок — камеральная и выездная.

Камеральная проверка

• Проверка на основании налоговых деклараций или расчетов.
• Налоговый инспектор проверяет правильность заполнения отчетности и расчета налога.

Выездная проверка

• Проводится при подозрениях налоговой в нарушении налогового законодательства.
• Инспекторы выезжают в офис, склад или магазин компании для проверки первичной документации и освидетельствования помещения.

Камеральная налоговая проверка

• Проводится на основании первичных и уточненных деклараций без предварительного уведомления.
• Инспектор проверяет налоговую отчетность и правильность расчета налогов.
• Проверка может длиться до трех месяцев.

Выездная налоговая проверка

• Проводится при подозрениях в нарушениях.
• Инспекторы проверяют первичную документацию, осматривают помещение и могут провести комплексные или тематические проверки.

Подготовка к выездной проверке

Чтобы процесс проверки прошел гладко, нужно:

• Внимательно следить за почтой и проверять внесенную информацию в документы.
• Проверять первичную документацию на ошибки.
• Сверять документы с контрагентами.
• Убедиться, что помещения компании соответствуют адресам в документах.

Последствия проверки

Если налоговая выявит нарушения, возможны различные виды ответственности: налоговая, административная, уголовная. Сроки проведения проверок и процедуры обжалования решений также описаны.

Следует помнить о возможных последствиях и ответственности, а также правилах предоставления документов и подготовке к налоговым проверкам.

Автор: Екатерина Новикова
Язык: русский

Проверка контрагентов по ИНН: ключевая информация

Что можно узнать

Покажем ключевые сведения о компании, а также коды ОКПО, ОКТМО, ОКОГУ, ОКАТО

Общие сведения

Узнаете вид деятельности компании, дату создания и открытия, руководителей и их доли

Покажем контакты, город регистрации бизнеса, гражданство и код ОКФС

Сведения о финансовой деятельности

Покажем дату постановки на налоговый учёт и налоговый орган, а также уставной капитал, выручку и расходы

Узнаете категорию субъекта и регистрационный номер ПФР

Берём данные только из официальных источников

Федеральная налоговая служба

Сервис РАФП

Государственный реестр аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц

Ресурс БФО

Государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности

Часто задаваемые вопросы о проверке контрагентов по ИНН

Для чего нужна проверка контрагентов?

Проверка контрагента – это простой, удобный и эффективный способ получить информацию об юридическом лице, с которым планируется сотрудничество.

Какие преимущества предоставляет сервис от Сравни?

Наш сервис позволяет проверить контрагента на следующих условиях:

Какие виды проверок контрагентов вы предоставляете?

На нашем сайте можно проверить компанию сразу по нескольким критически важным для возможного сотрудничества аспектам:

Какие данные мне нужно предоставить для проверки контрагента?

Чтобы проверить юрлицо, достаточно ввести любой из трех исходных реквизитов компании – наименование, ОГРН или ИНН.

Как долго занимает процесс проверки контрагента?

Проверка по ИНН, ОГРН или наименованию компании занимает несколько секунд. Длительность мероприятия зависит того, насколько давно и в каких масштабах работает ООО.

Какова стоимость проверки контрагентов?

Обращение к нам позволяет проверить интересующую пользователя фирму совершенно бесплатно.

Каковы источники информации, используемые для проверки контрагентов?

Наш сервис работает исключительно с самыми надежными источниками информации в виде официальных баз данных государственных федеральных органов: ФНС, РАФП и БФО.

Могу ли я запросить повторную проверку контрагента?

Количество проверок ООО на нашем сервисе не лимитируется.

Как я могу получить отчет о результатах проверки?

Сервис проверки контрагентов

Результаты поиска данных о контрагенте по ИНН, ОГРН или наименованию выводятся на экран в течение 1-2 секунд. Сведения можно распечатать или сохранить в электронном формате любым удобным способом.

Частота обновления данных

Сервис обращается к базам данных официальных государственных органов, которые обновляются в режиме реального времени. Поэтому пользователь получает информацию, актуальную на момент проверки.

Начало использования сервиса

Чтобы узнать контрагента по ИНН, названию или ОРГН, достаточно зайти на сайт Сравни.ру и выбрать нужный раздел. Никаких дополнительных действий, даже регистрации, не требуется.

Возможности сервиса

У нашего сервиса есть следующие возможности:

• Проверка контрагента по ИНН или другим исходным данным.
• Получение обширной информации о юридическом лице.

Преимущества сервиса

1. Бесплатное использование.
2. Быстрый и удобный поиск информации.
3. Обширный спектр данных для принятия решений.

План проверок

На сайте Генпрокуратуры РФ можно найти информацию о планах проверок организаций. Планы включают в себя проверки проводимые профильными ведомствами, а Генпрокуратура лишь проверяет и согласовывает их.

Какие проверки включены в план

Не следует путать планы прокурорских проверок с планом проверок организаций. Планы проверок организаций публикуются на сайте Генпрокуратуры России и включают проверки, проводимые профильными ведомствами согласно законодательству.

Прокурорская проверка — один из видов надзора со стороны властей. Прокуратура следит, чтобы юрлица и предприниматели исполняли российские законы, соблюдали права и свободы человека. Причем контролируют не только сами компании, но и их руководителей (ст. 21, ч. 1 ст. 26 Закона от 17.01.1992 № 2202-1)

В какие сроки публикуют план проверок

До 31 декабря Генеральная прокуратура РФ формирует ежегодный сводный план проведения плановых проверок и размещает его на своем официальном сайте. Проведение плановой проверки, не включенной в ежегодный план, относится к категории грубых нарушений. Оно влечет отмену результатов проверки по заявлению проверяемого лица (ч. 7 ст. 9 Закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ, ч. 1 ст. 20, п. 7 ч. 2 ст. 20 Закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ).

Ежегодные планы проверок юридических лиц, их филиалов, представительств, обособленных структурных подразделений и индивидуальных предпринимателей должны полностью соответствовать типовой форме (Постановление Правительства РФ от 30.06.2010 № 489, п. 1.8 Приказа Генпрокуратуры от 08.11.2019 № 783).

Как найти план проверок на сайте Генпрокуратуры

На сайте Генпрокуратуры России воспользуйтесь сервисом Поиск контрольных (надзорных) мероприятий. В нем доступен поиск по мероприятиям, которые проводят по Закону о госконтроле. Поиск происходит по ИНН контролируемого лица. У вас есть возможность конкретизировать период проверки и наименование контрольно-надзорного органа.

Чтобы узнать, попал ли ваш бизнес в проверочный план какого-либо контролирующего ведомства, например трудовой инспекции, МЧС или Роспотребнадзора, введите в форму информацию:

Информация об общих правилах при проведении проверок

В 2023 году отменили плановые проверки организаций, деятельность которых не отнесена к категориям чрезвычайно высокого и высокого риска, а также объекты которых не являются опасными производственным объектами II класса опасности и гидротехническими сооружениями II класса (Постановление от 01.10.2022 № 1743).

Заключение сделок с новыми клиентами — это возможность увеличить товарооборот и валовую прибыль, расширить представленность продукции и повысить популярность бренда. Однако перед тем, как подписывать очередной договор, необходимо тщательно изучить информацию о потенциальном партнере. Анализ сведений, публикуемых в различных источниках, позволяет избежать ненужных рисков — начиная с нарушения согласованного графика оплат и заканчивая дополнительными начислениями от налоговой службы из-за мошеннических действий второй стороны. В этом обзоре мы расскажем, как бесплатно проверить контрагента — компанию или ИП — на благонадежность и платежеспособность, в чем польза проверки юридических лиц по ИНН, и какие сервисы могут помочь в поиске актуальных данных.

Общее представление

Ознакомление с текущим статусом, финансовым положением и репутацией предполагаемого партнера — стандартная практика. Грамотный подход позволяет свести к минимуму вероятность негативных последствий, возникающих при работе с недобросовестными субъектами.

Несмотря на существующие законодательные нормы, регулирующие сферу гражданско-правовых отношений, компенсировать ущерб от действий мошенников зачастую оказывается проблематично. В большинстве случаев даже при положительном решении суда взыскать с них оказывается попросту нечего — фактическое имущество ограничивается размерами уставного капитала, а других активов, подлежащих обращению в пользу истцов, приставам найти не удается.

Проверка компанией благонадежности поставщика — частной фирмы, организации с федеральным статусом или обычного предпринимателя — также помогает избежать потенциальных трудностей, которые могут при взаимодействии с кредитно-финансовыми учреждениями и контролирующими органами. Рассмотрим подобные ситуации более подробно.

Внимание банковского комплаенса

Распространенная практика — регистрация фиктивных юридических лиц, так называемых «однодневок», используемых для обеспечения видимости легального документооборота и затруднения поиска субъектов, ответственных за мошенничество. Такие схемы, как правило, рассчитаны на получение безосновательной налоговой прибыли при возмещении НДС. Присутствие реальной организации в цепочке поставок — повод для проведения проверок как со стороны ФНС, так и по инициативе службы безопасности банка. Характерными признаками, указывающими на сомнительность статуса, можно считать:

Доначисление налогов и штрафов

Признание ФНС одного из контрагентов в статусе технической компании является основанием для начисления дополнительных сборов и применения штрафных санкций. Последствия, возникающие в случае получения субъектами налогообложения необоснованной выгоды, регулируются статьей 54.1 НК РФ. В подобных обстоятельствах придется предоставлять доказательства добросовестности собственных действий, опровергая претензии в намеренном искажении общей суммы задолженности перед бюджетом.

Убытки от мошенничества

Еще один веский повод разобраться в том, как проверить стороннюю фирму на подлинность и надежность. Предоставление аванса или предоплаты за поставку продукции может обернуться продолжительными судебными разбирательствами, и даже при наличии всей необходимой документации вернуть собственные деньги удается далеко не всегда.

С чего начать проверку контрагента

Отправная точка — анализ деловой репутации, платежеспособности и достаточности ресурсов, необходимых для исполнения условий договора. Стандартная практика — запрос перечня уставных документов: ИНН, копии паспорта руководителя, выписки из ОГРН/ОГРНИП, лицензии на осуществление специфической деятельности и т. п. Для оценки финансовой состоятельности и добросовестного исполнения налоговых обязательств также запрашивается бухгалтерская отчетность.

Параллельно следует изучить следы фактической деятельности субъекта. Для этого можно связаться с другими деловыми партнерами из предоставленного списка, посетить производственные объекты или офис, а также изучить отзывы в Интернете и публикации в СМИ. Решение узнать контрагентов юр лица и проверить, существует ли организация как реально действующий бизнес, помогает отсеять большую часть фиктивных компаний-однодневок.

Стоит отметить, что не все предприятия готовы делиться подробностями о своих связях или платежах. Сам факт подобной закрытой позиции уже можно рассматривать в качестве повода для более тщательной проверки. Тем более, что большую часть сведений можно найти в открытых источниках и государственных реестрах. Опытные предприниматели обычно составляют объемное досье по каждому партнеру, сводя к минимуму любые потенциальные риски.

Готовые решения для всех направлений

Ускорьте работу сотрудников склада при помощи мобильной автоматизации. Навсегда устраните ошибки при приёмке, отгрузке, инвентаризации и перемещении товара.

Мобильность, точность и скорость пересчёта товара в торговом зале и на складе, позволят вам не потерять дни продаж во время проведения инвентаризации и при приёмке товара.

Обязательная маркировка товаров – это возможность для каждой организации на 100% исключить приёмку на свой склад контрафактного товара и отследить цепочку поставок от производителя

Скорость, точность приёмки и отгрузки товаров на складе — краеугольный камень в E-commerce бизнесе. Начни использовать современные, более эффективные мобильные инструменты.

Повысьте точность учета имущества организации, уровень контроля сохранности и перемещения каждой единицы. Мобильный учет снизит вероятность краж и естественных потерь.

Повысьте эффективность деятельности производственного предприятия за счет внедрения мобильной автоматизации для учёта товарно-материальных ценностей.

Первое в России готовое решение для учёта товара по RFID-меткам на каждом из этапов цепочки поставок.

Исключи ошибки сопоставления и считывания акцизных марок алкогольной продукции при помощи мобильных инструментов учёта.

Получение статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов.

Получение сертифицированного статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов..

Используй современные мобильные инструменты для проведения инвентаризации товара. Повысь скорость и точность бизнес-процесса.

Показать все решения

На что обращает внимание налоговая

Оценивая обоснованность заявления на получение вычета, сотрудники ФНС проверяют легальность субъектов хозяйственной деятельности. Важным аспектом является фактическое наличие у предприятия ресурсов, необходимых для исполнения заключенного контракта — будь то производство и поставка товаров, оказание услуг или выполнение каких-либо работ в обозначенные сроки. Проверяется доступность оборудования, рабочих и складских помещений, комплектование штата, транспорт и т. д.

Сомнения по отдельно взятому критерию не являются основанием для отказа, однако совокупность признаков может служить основанием для признания недобросовестности контрагента. Для наглядности представим потенциальные претензии и их обоснования в виде следующей таблицы:

Фиктивный статус (фирмы-однодневки)

Использование массовых адресов регистрации и номинальных директоров. Письмо министерства финансов № 03-12-11/2/3911 от 2017 г. Постановление Пленума ВАС РФ №53 от 2006 года (п. 5, п. 6)

Отсутствие реального офиса, склада и иных помещений.

В отчетности предприятия не отражены расходы, характерные для ведения бизнеса.

Регистрация юридического лица произведена незадолго до заключения сделки.

Умышленное согласование действий

Дробление юридических лиц для использования упрощенных схем налогообложения.

Взаимное покрытие текущих расходов.

Признаки взаимозависимости, в том числе — наличие родственных связей или служебной подконтрольности.

Единое представительство при взаимодействии с контролирующими органами.

Общая бухгалтерия, кадровая служба или юридический отдел.

Манипулирование ценообразованием, необоснованное занижение стоимости в сделках с аффилированными субъектами.

Отсутствие необходимых ресурсов, разрешительных лицензий или достаточного опыта

Нет подтверждения о прохождении лицензирования и получении допуска к исполнению заявленных работ. Определение СК по экономическим спорам ВС РФ № 307-ЭС19-27597 от 2020 года.

Услуги подобного рода оказываются впервые.

Как бесплатно проверить фирму на благонадежность

Из приведенной таблицы можно понять, что в распоряжении ФНС имеется целый перечень нормативных положений и рекомендаций, помогающих в оценке хозяйственных операций. Учитывая регулярные изменения правил и включаемые в них дополнения, говорить о наличии аналогичного универсального алгоритма для бизнеса не приходится. Впрочем, существует несколько стандартных методов, которые помогают избежать заключения сделок с недобросовестными партнерами.

Проверка на сайте налоговой

Изучить профиль любого юридического лица можно с помощью сервиса «Прозрачный бизнес». Инструмент позволяет предпринимателям и организациям проверить контрагента (как покупателя, так и поставщика) на добросовестность и надежность по ИНН — действуют ли в отношении субъекта какие-либо ограничения и дисквалификации, какие виды сделок и операций могут осуществляться и т. д. К важным аспектам относятся сроки регистрации, фактический адрес, численность штата и соблюдение требований налоговой отчетности.

Запрос копий документов

Нормальной практикой для бизнеса считается обмен пакетами документации, подтверждающей легитимность субъектов. Отказ от предоставления отдельных данных может быть продиктован как политикой отдельно взятой компании, так и стремлением скрыть признаки фиктивности, что обусловливает целесообразность углубленной проверки. В случае с юридическими лицами обычно запрашивают:

Если речь идет о сделках с индивидуальными предпринимателями — целесообразно заранее получить от потенциального контрагента ОГРНИП, ЕГРИП и копию паспорта.

Сбор общедоступной информации

Проверить ООО на существование и пробить компанию на благонадежность, как правило, помогают открытые источники. В первую очередь стоит упомянуть о следующих ресурсах:

Как избежать ненужных рисков

Планируете заключать новые сделки? Проверьте, не рискует ли Ваш бизнес, используя рекомендованную последовательность действий.

Запрос документов

У большинства компаний не возникнет сложностей с предоставлением пакета ознакомительной документации, содержащей основные сведения.

Проверка статуса

Сайт ФНС и выписка из Единого реестра подтвердят, актуальны ли заявленные данные, и помогут исключить вероятность оформления контракта с субъектами, находящимися на стадии ликвидации.

Сверка по ОКВЭД

Список кодов, выбранных при регистрации, должен соответствовать фактической деятельности предприятия. В противном случае у налоговой могут возникнуть существенные основания для проведения внеплановых проверочных мероприятий.

Уточнение достоверности указанных адресов

Сведения о местонахождении лучше всего проверять по трем критериям:

Проверка директора

Мошенники нередко практикуют привлечение номинальных руководителей. В подобном статусе обычно выступают граждане, не имеющие возможности в случае возникновения правового спора дать какую-либо внятную информацию или ответить за допущенные нарушения. Кроме того, важно уточнить отсутствие дисквалификации, запрещающей управлять юридическими лицами на основании соответствующего судебного решения. Практика по таким разбирательствам не позволяет говорить об однозначном разрешении правовых споров в пользу истцов, не знавших о запрете, который действовал в отношении недобросовестного контрагента на момент заключения сделки.