Налоговые долги: последствия и способы узнать их
Долги по налогам могут иметь серьезные последствия для каждого налогоплательщика, будь то физическое лицо, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо. Поэтому важно следить за наличием задолженности по налоговым платежам.
Причины налоговых долгов
Одной из основных обязанностей налогоплательщика является уплата налогов, страховых взносов и сборов. Эти платежи должны быть начислены на законных основаниях. Однако возможны ситуации, при которых представление о реальной величине налога может быть искажено из-за технических ошибок.
Последствия неуплаты налогов
Неуплата налогов в срок может привести к начислению пеней на сумму долга и инициированию процедуры взыскания. Неплательщик может попасть в список должников на сайте ФНС при сумме долга более 1 тыс. рублей. Также возможны штрафы за неуплату налогов.
Как узнать налоговую задолженность
Для проверки налоговой задолженности необходимо знать ИНН плательщика. Информация о долгах по налогам предоставляется налоговыми органами по запросу плательщика. Можно получить справку о наличии задолженности по налогам в ИФНС.
Кроме того, можно использовать сервис Прозрачный бизнес на сайте ФНС для проверки контрагента перед заключением договора. Важно периодически проверять наличие долгов по налогам, чтобы избежать негативных последствий.
Получение справок о налогах: важность и способы
Конкретные суммы долгов, имеющиеся на дату формирования справки, можно увидеть только в справке первого вида. Второй документ (об исполнении обязанности) будет содержать лишь сведения о том, исполнена эта обязанность или нет.
Запросить справки
О том, как оформить запрос в ИФНС, читайте в статье Справки о налогах: виды, когда могут потребоваться. Однако вариант запроса справки о состоянии расчетов хорош, когда налогоплательщику нужен официальный документ для представления в какую-либо инстанцию. Если же речь идет только о выяснении того, есть ли долги по налогам и каковы их суммы, то можно воспользоваться иными способами проверки, рекомендованными ФНС.
Проверить долги
Если вы обнаружили недоимку по налогу, то нужно выяснить причины, по которым она возникла. В зависимости от этого различается порядок дальнейших действий. Что нужно делать в каждом случае – подробно рассказано в Готовом решении от КонсультантПлюс. Получите пробный демо-доступ к справочно-правовой системе К+ и бесплатно изучите материал.
Проверка через ФССП
Проверку долгов, переданных на взыскание в службу судебных приставов, можно осуществить на сайте ФССП (http://fssprus.ru/) по фамилии и имени физлица или ИНН ИП.
Итоги
Неуплата налога может быть чревата для налогоплательщика не только дополнительными расходами в виде пеней, но и принудительным взысканием неоплаченной суммы, в т. ч. за счет имущества. Поэтому особое значение приобретает возможность оперативно получать актуальную информацию о наличии долгов по налогам. Налогоплательщики всех видов (юрлица, ИП, физлица) могут узнать о своей задолженности на сайте ФНС. Для ИП и физлиц аналогичный сервис доступен также на сайте Госуслуги.
При сотрудничестве с новой компанией важно понять, добросовестна ли она. К счастью, это можно сделать довольно легко: помогут специальные бесплатные сервисы, которые предоставляют информацию о должниках и участниках арбитражных дел. Мы хотим рассказать вам об этих сервисах и о проверке в целом.
Может быть, не произойдет ничего, если вам повезет, и контрагент окажется добросовестным. Но если вы по ошибке начнете сотрудничество с сомнительной компанией, возможные последствия могут быть крайне неприятными. Если же с задолженностями и судебными разбирательствами столкнулась ваша собственная компания, последствия могут быть еще более печальными для бизнеса. Вот почему отказываться от проверок не стоит ни в отношении контрагентов, ни относительно собственного ООО.
Существуют платные сервисы, которые за комиссию соберут всю нужную информацию о компании в несколько кликов. Это, например, Мое дело. Но если вы не хотите платить, можете воспользоваться бесплатными источниками: информация в них предоставляется открыто.
Онлайн-сервисы ФНС
Таких сервисов два:
- Сервис 1
- Сервис 2
Оба источника предоставляют официальную информацию от ФНС, и вам достаточно ввести в поисковое поле ИНН компании. Сервисы сообщат вам, числится ли это ООО в списке должников.
Отделение налоговой
Результаты отделения налоговой.
Проверка Налоговой Задолженности: Как Избежать Проблем
Если вы не хотите пользоваться сайтами, с тем же запросом можно обратиться в ближайшее отделение налоговой службы. Там вас обязаны принять и выдать нужную информацию. Однако онлайн-сервисы обычно оказываются удобнее в использовании, а сведения предоставляют те же самые. Обращение в ФНС рассматривают в срок до от 2 до 10 дней, а на сайте та же информация высвечивается мгновенно.
Онлайн-сервис ФССП
Наличие открытого исполнительного производства поможет проверить сайт Федеральной службы судебных приставов. Там есть соответствующий сервис, в котором можно указать название, регион и адрес компании — и получить данные. Если в адрес компании возбуждено исполнительное производство, значит она уже успела проиграть суд по своей задолженности.
Картотека арбитражных дел
С помощью картотеки можно узнать о судебных разбирательствах, в которых участвовало ООО: прошлых и настоящих. Стоит обратить внимание на их количество, на то, ответчиком или истцом была компания, на решения суда. Если бизнес часто судится, это может быть плохим признаком.
Мы надеемся, что регулярные проверки помогут вам избежать проблем с контрагентами и с собственной компанией. Помните, если у вас нет времени, вы можете обратиться и к платным сервисам, но пренебрегать проверкой в любом случае не стоит.
ИП и юридические лица платят налоги в рамках выбранной системы налогообложения. Для каждого налога установлена своя база, ставка и сроки уплаты. Если эти сроки нарушить, возникает налоговая недоимка, из-за которой ИФНС налагает штраф, начисляет пени и блокирует расчётный счёт.
Чтобы избежать таких неприятных последствий, каждому бизнесмену надо держать этот вопрос на личном контроле. Даже если учётом у вас занимается квалифицированный специалист, нелишним будет перепроверить эту информацию.
Должна ли ИФНС требовать уплаты налога
Начнём с того, что обязанность по уплате налогов ИП или организация выполняет самостоятельно (статья 45 НК РФ). Никто не будет предупреждать вас заранее о необходимости рассчитаться с бюджетом.
Требование об уплате налога ИФНС направляет только после возникновения недоимки, т.е. нарушения сроков уплаты налогов, сборов, взносов. При этом документ может быть вручен лично налогоплательщику (его представителю) под роспись, направлен в электронном виде по каналам ТКС или заказным письмом через Почту России.
Последний вариант – самый рискованный для налогоплательщика. Дело в том, что письмо ИФНС считается доставленным на седьмой день после отправки, даже если оно затерялось на почте или дошло позже. А на погашение задолженности отводится всего 8 рабочих дней после того, как письмо признаётся доставленным. В результате может возникнуть ситуация, когда о наличии долгов по налогам организация или предприниматель узнают уже от судебных приставов.
Проверка налогов онлайн
Долги в налоговой можно узнать онлайн, для этого существуют официальные сервисы государственных структур.
Проверка налогов ИП и ООО онлайн
Проще всего проверить налоги ИП или ООО по ИНН онлайн можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.
Доступ к кабинету надо получить заранее. Для организаций доступ к ЛК возможен только на основании квалифицированной ЭЦП, выданной на руководителя или лицо, имеющее доверенность с полными полномочиями. ИП могут использовать для доступа не только электронную подпись, но и пароль, выданный на кабинет физлица, или учётную запись для Портала госуслуг.
На Портале госуслуг можно узнать задолженность по налогам ИП, но авторизоваться здесь можно только, как физлицу. Учитывая, что предприниматель несёт полную имущественную ответственность, его долги по налогам отражаются по ИНН, как у обычного гражданина.
Однако Портал не позволяет узнать налоги юридических лиц по ИНН онлайн. Для этого надо сделать запрос через электронную систему отправки отчётности или в личном кабинете юрлица на сайте nalog.ru.
Проверка долгов контрагента
Этот сервис стоит использовать, если вы хотите провести проверку добросовестности возможного контрагента. Правда, узнать онлайн по ИНН можно только о долгах по налогам юридических лиц, а не ИП.
Точную сумму долгов вы не увидите, сервис отразит только наличие недоимки у контрагента, если она превышает 1,000 рублей. Кроме того, сервис отражает данные об организациях, которые не сдают налоговую отчётность более года. Вступать в сотрудничество с такими партнёрами рискованно, ведь расходы по таким сделкам ИФНС может не признать.
На сайте Федеральной службы судебных приставов (ФССП) можно получить информацию о долгах по налогам, по которым уже начато исполнительное производство. Поиск возможен в отношении индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Только указывать надо не ИНН, а полное имя ИП или наименование организации.
Стоит ли доверять сторонним сервисам
В интернете можно найти предложения узнать долги по ИП и ООО онлайн с помощью неофициальных сервисов. Стоит ли им доверять? Ведь некоторые из них предлагают не только узнать о наличии задолженностей, но и оплатить налоги.
По нашему мнению, делать этого не стоит. Во-первых, даже если эти сервисы действительно содержат актуальную информацию, всё равно лучше проводить проверку налогов ИП и юрлиц онлайн на официальном сайте ФНС.
Во-вторых, уплата налогов организацией должна осуществляться через расчётный счёт в банке. Только в этом случае обязанность налогоплательщика признаётся исполненной (статья 45 НК РФ). Индивидуальные предприниматели не обязаны перечислять налоги только таким способом, но и им рисковать не стоит.
В-третьих, никто не может гарантировать, что введённые вами данные не будут использованы в неблаговидных целях. Так что, не рискуйте и проверяйте наличие задолженностей по налогам только на государственных ресурсах.
Бесплатный экспресс-аудит учёта от специалистов 1С
Мы в соцсетях: Телеграм, ВКонтакте, Дзен – анонсы статей, новости по регистрации и ведению бизнеса
ФНС России опубликовала сведения о налоговой задолженности организаций
Налоговая служба на своем официальном сайте разместила сведения о задолженности организаций по налогам, сборам, страховым взносам, пеням и штрафам в бюджет без учета погашения на дату размещения информации. Сведения опубликованы в формате открытых данных.
Напомним, что открытые данные используются только в законных целях, а при последующем использовании такой информации необходимо представлять ее в достоверном виде. Также при работе с открытыми данными необходимо указывать ссылку на источник. Открытые данные можно воспроизводить, копировать, публиковать и передавать, распространять и перегруппировывать, адаптировать, модифицировать, трансформировать или извлекать информацию из них, а также использовать в коммерческих целях при производстве нового товара или услуги.
Справку об отсутствии задолженности по налогам выдают налоговые инспекции.
Чтобы ее получить, нужно обратиться в ИФНС по месту регистрации с заявлением. Его можно подать лично, через интернет или отправить почтой. Расскажу, как я получала эту справку и какие документы потребовались.
Виды справок об отсутствии налоговой задолженности
Есть три вида справок. Какую именно вам нужно заказывать, зависит от того, для чего она нужна и какая информация в ней должна быть.
Справка о наличии положительного, отрицательного или нулевого сальдо единого налогового счета. Еще она называется формой КНД 1160082. В этой справке будет отображено состояние единого налогового счета: на нем переплата или образовалась недоимка.
Во втором случае в справке будет детализация, что именно вы задолжали бюджету: обязательные платежи, пени по ним, штрафы или проценты. Если закажете эту справку, сможете выяснить размер налоговой задолженности, своевременно разобраться с ней или погасить недоимку.
Справка об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов. Это форма КНД 1120101. В этой справке будет указано, что вы не заплатили все налоги, или, наоборот, что задолженностей у вас нет и обязанности по уплате налогов исполнены.
Справка об отсутствии задолженности по уплате налогов. Ее выдает Управление международных налоговых отношений ФНС России. Она нужна, если россиянин хочет выйти из гражданства РФ.
Что такое справка КНД 1120101
В обычной жизни именно ее называют справкой об отсутствии задолженности по налогам. В ней указывают, что налогоплательщик исполнил обязанность перед государством и заплатил все налоги, сборы, пени, штрафы и проценты. Причем исполнять обязанность может не только сам налогоплательщик, но и его налоговый агент, например букмекерская контора в случае выигрыша.
Если хотите получить такую справку, будьте внимательны. Если есть долг в несколько копеек, в документе напишут, что у вас имеется неисполненная обязанность по уплате налогов. Поэтому разумно заказывать справку после уплаты всех налогов и недоимок. Все свои задолженности можно посмотреть в личном кабинете налогоплательщика.
Для чего нужна справка об отсутствии задолженности
Справка об отсутствии задолженности по налогам может понадобиться, если собираетесь участвовать в тендере, получать заем или подписывать договор. Она может потребоваться любому лицу — юридическому, физическому, индивидуальному предпринимателю, — которое оказывает или получает услуги, продает или производит и по общему правилу должно платить налоги.
Физическому лицу такая справка чаще всего требуется, чтобы получить кредит. В некоторых случаях этот документ могут потребовать те, с кем вы заключаете договор. Допустим, если собираетесь купить спецтехнику по договору лизинга, лизингодатель может попросить подтверждение, что у вас нет задолженности по налогам.
Если человек имел статус ИП, а затем решил прекратить предпринимательскую деятельность, такая справка тоже может потребоваться.
Юридическому лицу. Организациям справки об отсутствии задолженности нужны, чтобы получить заем, а также подтвердить перед контрагентами свою благонадежность. Еще она может понадобиться при ликвидации, смене юридического адреса или смене бухгалтера.
Кроме того, юрлицу справка об отсутствии задолженности по уплате налогов потребуется для участия в государственных тендерах и других конкурсных процедурах.
Как получить справку о наличии (отсутствии) задолженности по налогам
Куда обращаться. Обратиться за справкой нужно в налоговую инспекцию по месту учета фирмы или по месту жительства человека. Вы можете подать заявление электронно или на бумаге.
Во втором случае есть варианты: подать заявление лично или через представителя либо отправить его по почте. Полномочия представителя нужно подтвердить доверенностью. Организация может заверить доверенность подписью руководителя или нотариально, человек — только нотариально.
Вот какие документы понадобятся:
Можно заполнить заявление в двух экземплярах и попросить, чтобы на втором вам поставили отметку о принятии. Или сделайте одно заявление и сфотографируйте его, после того как на нем поставят штамп, — там будет указана дата, когда вы обратились за справкой, и фамилия специалиста, принявшего заявление.
Если ваше заявление вдруг затеряется, вы сможете подтвердить, что подавали его. Повторно подавать не придется.
Если будете отправлять документ по почте, оформите его как заказное письмо с уведомлением о вручении и не забудьте вложить опись документов. Это поможет точно узнать, что ИФНС получила ваше заявление.
Вы можете выбрать, как получить справку: лично или по почте. Если забудете поставить галочку в соответствующей графе, справку вам направят по почте.
Если забудете указать в запросе дату, по состоянию на которую хотите получить информацию, или впишете будущую дату, справку сформируют на дату регистрации запроса в ИФНС.
Особенности получения в электронной форме. Чтобы заказать справку об отсутствии задолженности в электронной форме, вы должны сначала оформить усиленную квалифицированную электронную подпись. Электронная подпись — это способ подтвердить личность заявителя.
Проще всего получить справку через личный кабинет налогоплательщика. Зайдите в раздел «Налоги» и в столбце «Подать обращения» выберите «Запрос справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов».
Портал сам заполнит все графы
После этого введите пароль к сертификату и нажмите кнопку «Отправить»
Справка будет готова через 10 дней
Как проверить правильность заполнения. Если за справкой вы обращаетесь через личный кабинет налогоплательщика, система автоматически заполняет часть полей. Если подаете бумажное заявление, придется проверять все самому. Особенно внимательно сверьте свой ИНН.
Можете дополнительно попросить сотрудника, принимающего документы, сверить написанное вами с информацией из базы данных ИФНС.
Сроки выдачи справки об отсутствии задолженности
Справку должны выдать через 10 рабочих дней после подачи заявления. Ее формируют по данным информационных ресурсов всех инспекций России по всем налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам, подлежащим уплате.
Это единый срок выдачи справки. Он не зависит от способа обращения. Но, как правило, срок ответа на электронное заявление немного короче: ИФНС нередко формируют ответ за
Образец справки об отсутствии задолженности
Срок действия справки об отсутствии задолженности
В законе нет срока действия справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов. Обычно срок, в течение которого справка считается действительной, определяет тот, для кого вы запрашиваете документ: организатор тендера, контрагент, госорган. Поэтому срок может варьироваться от нескольких дней до одного месяца.
Если у вас есть налоговая задолженность, но вы не можете оплатить ее полностью или частично, Налоговое управление США () может вам помочь. Существует несколько способов урегулирования налоговой задолженности.
Можете уплатить всю сумму? Сделайте это прямо сейчас.
Если вы можете погасить задолженность частично
Заплатите все, что можете, сейчас, чтобы избежать начисления процентов и штрафов. Затем выберите один из нижеследующих вариантов:
Выплачивайте постепенно
Для постепенного погашения задолженности оформите программу уплаты, также называемую рассрочкой или соглашением об уплате через Интернет. При этом могут взиматься сборы.
Подайте по Интернету заявку на оформление программы уплаты.
Компромиссное предложение
Компромиссное предложение позволяет вам урегулировать налоговую задолженность за сумму меньшую той, что вы должны. Раньше это называлось программой
Узнайте, имеете ли вы право на компромиссное предложение.
Если вы не можете ничего заплатить сейчас
Если вы не можете платить из-за своего финансового положения, вы можете попросить нас временно отложить процесс сбора.
Если вы не согласны с информацией, указанной в вашем налоговом счете
Позвоните по номеру, указанному в уведомлении, или посетите отделение по своему месту жительства.
Обязательно имейте при себе копию счета и любые налоговые декларации, аннулированные чеки или другую документацию, чтобы разъяснить сотруднику ведомства вашу позицию.
Если окажется, что вы правы, мы внесем коррективы в ваш аккаунт и, при необходимости, вышлем новый счет.
Просьба о налоговых послаблениях для супруга
Если ваш супруг допустил ошибки в вашей совместной налоговой декларации, а вы об этом не знали, вы можете претендовать на налоговые льготы для супругов (Английский).
Если вы объявили о банкротстве
Пожалуйста, немедленно сообщите нам об этом. Мы можем временно прекратить процесс сбора. Позвоните по номеру, указанному в вашем счете, или по номеру 800-973-0424.
Подготовьте следующую информацию: местонахождение суда, дата банкротства, глава и номер банкротства.
Если вы не выплатите причитающуюся сумму или не свяжетесь с нами
Мы можем начать процесс сбора налогов.
Действуйте обдуманно
Вы должны платить налоги по мере того, как зарабатываете или получаете доход в течение года. Налоги либо удерживаются из зарплаты вашим работодателем, либо выплачиваются вами в расчетном (авансовом) формате:
Средство оценки удержанного налога
Обратитесь за помощью
Если вам нужна помощь, рассмотрите следующие варианты:
Ваш аккаунт
Войдя в свой аккаунт, вы сможете оформить программу уплаты, узнать о сумме задолженности или получите выписку. Вам также может быть предложено общение в чате.
Код в полученном вами уведомлении
Если в вашем уведомлении содержится код, отсканируйте его, чтобы найти информацию, необходимую при использовании вашего аккаунта.
Инструмент для загрузки документов
В продолжение телефонного разговора или посещения офиса, а также в качестве ответа на уведомление, вы можете загрузить необходимые документы (Английский).
Звонок по телефону
Позвоните по телефону, указанному в уведомлении, или по номеру 833-678-7020. Вам могут предложить перезвонить, чтобы вы не ждали на линии.
Помощь на месте
Получите персональную помощь в Центре оказания содействия налогоплательщикам или в пункте помощи налогоплательщикам с низким доходом.
Служба консультативной поддержки налогоплательщиков
Служба защиты прав налогоплательщиков (Английский) это независимая организация в составе Служба защищает ваши права в соответствии с Биллем о правах налогоплательщика, помогает вам разрешить проблемы с и рекомендует изменения, позволяющие избежать проблем.
Авторизация третьей стороны
Вы можете уполномочить кого-либо связаться с вместе с вами или от вашего имени.
Избегайте мошенничества
не будет звонить, писать или связываться с вами через социальные сети, требуя немедленной уплаты налогов.
Мы начинаем с того, что отправляем вам письмо по почте и объясняем, как вы можете подать апелляцию или оспорить сумму долга. Если вы не знаете, должны ли вы деньги вы можете просмотреть информацию о своем налоговом аккаунте на сайте
Остерегайтесь телефонного мошенничества. Преступники выдают себя за сотрудников и звонят налогоплательщикам, действуя настойчиво и изощренно. Самозванцы выдают себя за сотрудников и говорят очень убедительно.
Некоторые компании выдают себя за или предлагают помощь в урегулировании налоговой задолженности по программе Узнайте, как урегулировать с вопрос задолженности самостоятельно (Английский).
Федеральная налоговая служба
С помощью сервиса «Оплата госуслуг» можно заплатить налоги онлайн всего за несколько минут. Здесь вы сможете оперативно провести платёж и избежать появления задолженности.
Вы здесь впервые?
Откройте для себя все преимущества портала:
Мобильное приложение поможет
И сделает процесс оплаты налогов простым и удобным!
Вопросы и ответы по оплате налогов
Оплата налогов — обязанность каждого гражданина, получающего доходы или имеющего в собственности автомобиль, землю, квартиру, дом. Если НДФЛ по заработной плате за своего сотрудника обязан переводить работодатель, то остальные начисления работник должен заплатить сам.
В случае неуплаты налогоплательщика ждут следующие штрафные санкции:
Оптимальный способ оградить себя от штрафных взысканий — вовремя проверить налоги по индексу документа или по ИНН на сайте «Оплата Госуслуг». Это очень удобно, потому что не требуется лично посещать ФНС для получения квитанции и банка для оплаты. Такой способ поможет вам сэкономить время и нервы.
Как проверить наличие налоговой задолженности
«Оплата Госуслуг» предлагает вам два варианта проверки просроченных налоговых платежей:
Важно: Провести оплату можно с помощью банковской карты. Это безопасно, быстро и удобно.
Всегда быть в курсе своего текущего статуса и всех обязательных платежей ФНС можно с помощью настройки уведомлений. Для этого поставьте галочку в поле запроса и укажите ваш электронный адрес.