Как проверить контрагента: лучшие сервисы
Это не новый принцип — в гражданском праве от предпринимателя тоже ожидается, что он будет вести себя добросовестно, выполнять сделки, не злоупотреблять своими права. Иными словами, быть образцовым контрагентом. С точки зрения уплаты налогов бизнесу также нужно проявлять налоговую осмотрительность, которая приравнивается к гражданской. Ниже разберём, что ожидают от предпринимателей налоговые органы и как выполнить тест на соблюдение должной осмотрительности.
Какие сервисы помогают проверить контрагента
Не секрет, что перед заключением договора контрагента нужно проверять. Однако как это делать — понятно далеко не всем. Незнание закона (а в этом случае чётких критериев в законе нет) не освобождает от ответственности. Поэтому в случае с проверкой контрагента лучше сделать больше шагов, чем спустить всё на самотек.
Ключевые ресурсы для осмотрительного выбора контрагента
Выписка из ЕГРЮЛ
Позволяет определить дату регистрации организации, что дает понимание о ее активности.
Государственный информационный ресурс бухгалтерской/ финансовой отчетности
Отслеживает финансовые результаты и динамику чистых активов компании.
Сведения о юридических лицах и ИП
Помогают узнать, подавала ли компания заявление на ликвидацию.
Сообщения юридических лиц в журнале Вестник государственной регистрации
Публикуют информацию о ликвидации, реорганизации и иных обязательных сообщениях.
Исключение недействующих организаций из ЕГРЮЛ
Информация об исключении организаций из реестра по причине неосуществления деятельности.
Проверка наличия дисквалифицированных лиц в компании
Это косвенный признак неблагонадежности контрагента.
Проведя проверку контрагента с помощью этих сервисов, вы сможете сделать более обоснованный выбор при заключении договора и уберечь себя от ненужных рисков. Обязательно проводите проверки и будьте уверены в своих партнерах!
Проверка контрагента: надежность и прозрачность
Проверка руководителя
На этом сервисе можно будет проверить, признан ли руководитель номинальным в судебном порядке. Суд подтвердил, что он не может исполнять руководство.
Налоговая задолженность
Можно отследить, есть ли у компании налоговая задолженность или если она не сдавала отчётность более года.
Реестр массовых директоров
Проверьте, стоит ли физическое лицо во главе нескольких юридических лиц. Например, учредителем или руководителем нескольких юридических лиц.
Судебные процессы
Участие контрагента в судебных разбирательствах можно проверить на Кад Арбитре. Поиск по ИНН или полному наименованию поможет выявить действующие судебные процессы.
Банкротство
Стоит проверить контрагента на факт банкротства.
Реестр недобросовестных поставщиков
Извлеките полезные сведения из реестра недобросовестных поставщиков.
Заблокированные счета
Проверьте информацию о заблокированных счетах.
Реестр субсидиарных ответчиков
Проверьте реестр субсидиарных ответчиков.
Интересно знать
Проверка контрагента на надежность может быть долгой и сложной процедурой. У крупных или средних компаний часто есть инхаус-бухгалтерия и юристы, которые занимаются этой задачей.
Помимо бесплатных сервисов, полезно использовать дедушкин метод: проверить социальные сети, наличие сайта компании, отзывы в различных источниках. Эти действия помогут избежать неприятностей с налоговыми проверками и предоставят доказательства вашей тщательности.
Что такое Система Светофор?
В начале июня было объявлено о внедрении новой системы Светофор в рамки уже существующей системы Прозрачный бизнес. Система, также известная как АСК НДС-2, помогает определить добросовестность контрагентов и налоговые риски.
Система классифицирует компании по следующим статусам:
- Добросовестный (зеленая зона);
- Условно-добросовестный (желтая зона);
- Недобросовестный (красная зона).
Идея внедрения этой системы в открытый доступ рассматривается в целях обеспечения прозрачности и контроля. Регулярные обновления базы данных позволят отслеживать историю добросовестности компании, а контрагентам будет проще определить надёжность партнёра.
Приоткроем вам завесу тайны: эта система существовала и ранее. Просто доступ был к ней не у всех, а самых приближенных налогоплательщиков, которые умеют договариваться с налоговыми органами. Но предложение сделать базу открытой — это хороший шаг вперёд.
А если вам нужно проверить контрагента сейчас и/или подготовить юридические документы, то наш сервис DestraLegal активно вольётся в работу.
Дорогу осилит идущий.
Поверьте, решать юридические проблемы — это просто.
Бухгалтерские услуги по всей России
Красноярск
Мира, 45, 3 этаж
Звонок по России – бесплатный
ПАРК Мониторинг контрагентов
Удобная система оповещения о важных изменениях в деятельности контрагента – ликвидация компании, реорганизация, смена руководителя, изменение адреса, учредителей и тому подобное.
Данные мониторинга отображаются в отдельном отчете, предоставляя всю необходимую информацию, взятую из открытых для просмотра источников.
Мониторинг контрагентов для юридических лиц
Мы перезвоним в ближайшее время, чтобы уточнить детали. Или напишите/позвоните нам в удобный для вас мессенджер.
Сервис 1СПАРК Риски
На протяжении всей своей действительности, компании постоянно сталкиваются с рисками. Сервис 1СПАРК Риски поможет вам правильно принять решение о сотрудничестве и минимизации налоговых рисков.
Сервис создан на базе известной информационно-аналитической системы СПАРК-Интерфакс. Полная проверка контрагента включает информацию о факторах риска, проверках гос. органами, финансовых показателях и другие важные данные.
Низкий уровень качества поставщиков
Заполните форму и наши менеджеры свяжутся с вами в ближайшее время, чтобы уточнить детали.
С чего начать исследование потенциального контрагента?
Начните с анализа классических признаков риска. Сегодня классические признаки риска не так часто встречаются, но остаются актуальными.
Анализ массовости
- Адрес
- Телефон
- Руководитель
Анализ рисков в деятельности компаний
В настоящее время с классическими однодневками, обладающими данными признаками, активно борется ФНС РФ. Пользователи СПАРК сразу видят, что у компании массовый адрес или руководитель, в перечне выявленных факторов риска. Однако неблагонадежные компании уже давно поменяли свои паттерны поведения, и массовые адреса встречаются редко.
Избыточно точные адреса
В основном массовые адреса трансформировались в избыточно точные адреса. Это ситуации, когда в качестве адреса в ЕГРЮЛ указывается информация вплоть до конкретного рабочего стола, кабинета, этажа, комнаты. Сегодня налоговая служба отказывается регистрировать очередную n-ую компанию по одному и тому же адресу, если это не бизнес-центр.
Массовые номиналы и хорошие номиналы
Аналогично и с руководителями. Сейчас плохих номиналов, которые руководят сотнями компаний, осталось мало. Но массовые номиналы остались – это т.н. хорошие номиналы – случаи, когда руководитель и собственник (основной акционер группы компаний) назначил себя директором, при этом в каждой дочке есть исполнительный директор, который работает по доверенности и реально управляет бизнесом. Главный акционер занимает должность генерального директора в каждой компании группы лишь для сохранения контроля.
Минимальная комплектация
Это ситуация, когда компания регистрируется с уставным капиталом 10-15 тыс. рублей. Руководитель, собственник и заявитель – одно лицо, которое по единому паспорту совершает все регистрационные действия. Отметим, что это не признак риска в чистом виде: лишь в совокупности с другими он показывает, что угроза существует. Дело в том, что сейчас легко и недорого создать таким образом компанию, а поскольку сделать это легко, то существует соблазн просто не выполнять взятые на себя обязательства, например получив аванс по контракту. Особенно риски велики, когда создавшее таким образом компанию лицо является подставным и массово засвеченным.
Миграция
В число классических признаков риска входит смена значений. В качестве примера можно привести переезд с одного адреса на другой, который раньше часто встречался у фирм-однодневок. Сегодня это уже редкость, поскольку нет технического разрыва в процессе снятия-постановки на учёт. Если 10 лет назад при переезде из одного региона в другой фирма исчезала из поля зрения налоговой примерно на месяц, и могла в это время совершать какие угодно недобросовестные действия, не боясь засветиться сразу, то сейчас ситуация изменилась. Физической пересылки документов из одного региона в другой не требуется, вся информация хранится централизованно в едином ЦОДе, и доступ к делу компании предоставляется налоговой инспекции по новому месту деятельности в 2 клика. Однако сегодня не исключён риск миграций в относительно нестабильные зоны, появившиеся не так давно. В них существуют некоторые проблемы с контрольными процессами, кроме того, есть законодательные послабления.
Частая смена руководителей / учредителей
Если в компании дважды за год сменился собственник – это фактор, требующий внимания не только контрагентов, но и для регулятора в сфере ПОД/ФТ. Под этим может скрываться схема выхода основного бенефициара из компании и передача бизнеса номинальному владельцу.
Особое внимание следует обращать на ситуации, когда в результате смены собственника компания фактически начинает владеть сама собой. Поскольку закон запрещает единственному участнику выходить из бизнеса, реальный бенефициар продаёт небольшую долю в компании номиналу и по сути на него оставляет бизнес.
Одновременная смена собственника и руководителя
Данный вид смены значений не всегда сигнал риска. Например, в ситуации с продажей бизнеса новый собственник по закону имеет право в тот же день поменять руководителя, ведь с точки зрения ТК РФ директор – самый незащищённый сотрудник в компании.
Но смена собственника и руководителя – это всегда перезагрузка отношений с компанией. Даже если раньше этот контрагент был на хорошем счету, то после смены история взаимоотношений обнуляется. Ведь в реальности мы взаимодействуем не с компаниями, а с управляющими ими физическими лицами.
Самый плохой вариант – когда компанию приобрёл иностранный собственник и тут же сменил руководителя на физлицо из той же юрисдикции. Если при этом компания должна своим контрагентам в России деньги, то получить их становится достаточно проблематично. Иностранный собственник, который в РФ никогда не был и не собирается, практически недосягаем с точки зрения привлечения к ответственности, так как территория, на которой он находится, вне юрисдикции российских контролирующих органов.
Существуют механизмы борьбы с подобными схемами ухода от кредиторов. Например, 127-ФЗ о банкротстве позволяет привлечь к субсидиарной ответственности по долгам компании физических лиц, которые её контролировали в течение 3-х лет до смены собственников, в том числе на момент заключения сделки. Но технически это сложная, длительная и дорогостоящая процедура, которая требует привлечения профессиональных юристов.
Вхождение в рисковые списки
Соответствующие реестры ведут различные регуляторы: ФНС, ФАС, Банк России, Минюст, Росфинмониторинг. Наиболее значимы для оценки рисков контрагентов негативные списки первых двух ведомств. В случае налоговой это реестры компаний, которые отсутствуют по юридическому адресу, имеют задолженность по уплате налогов, не предоставляют налоговую отчётность более года, имеют дисквалифицированных лиц в составе исполнительных органов. В случае антимонопольной службы это, в первую очередь, реестр недобросовестных поставщиков (РНП). При проверке необходимо обращать внимание на вхождение в РНП не только самой компании-контрагента, но и связанных с ней лиц.
Отсутствие признаков жизни
Речь идёт о кейсах, когда компания давно существует, но по ней нет информации: ни контактов, ни разрешительных документов, ни лицензий, ни сертификатов. Это подозрительно и наталкивает на мысль, что юрлицо было создано специально под какие-то действия и является «спящим агентом».
Цель создания таких компаний зачастую в том, чтобы до совершения противоправных действий просуществовать какой-то длительный период, например 5 лет. Формально это та же однодневка, просто выдержанная в течение длительного срока. Отсутствие признаков жизни девальвирует весь этот период существования компании.
Недостоверные сведения в ЕГРЮЛ
Есть 4 типа сведений, которые могут быть признаны недостоверными: адрес, руководить, управляющая компания, совладелец / учредитель / участник. За неполный 2023 год по причине недостоверности данных было осуществлено около половины всех исключений компаний из ЕГРЮЛ (приблизительно 80 тыс. из 150 тыс). Это достаточно частый и серьёзный признак риска.
Хотя недостоверность далеко не всегда является негативным фактором. К примеру, бывают ситуации, когда компанию попросили покинуть арендуемый ею офис, а ответственный сотрудник в процессе переезда не смог своевременно уведомить налоговый орган о смене адреса. Отметка о недостоверности, полученная при таком развитии событий, как правило, быстро исчезает. Другое дело, если недостоверный адрес висит в реестре месяцами – тогда уже компания больше похожа на «брошенную».
С другими недостоверными данными всё хуже: недостоверный руководитель, учредитель – это, скорее всего, номинал, который может и не знать, что у него есть бизнес, либо который отказался от него.
Недостоверность остаётся серьёзным признаком для выявления технической компании.
Проблемы в группе компаний
Когда банкротится материнская структура, как правило, проблемы возникают и у «дочек». Это правило хорошо работает на относительно небольших группах компаний (например, завод и торговый дом).
Если банкротится завод, следом начинает испытывать сложности торговый дом, поскольку торговать попросту нечем. Если банкротится торговый дом (чаще бывает именно так), то проблемы испытывает и завод, так как производимая им продукция никому не нужна.
На особо крупный бизнес действие данного правила не распространяется. К примеру, если банкротится одна из сотни «дочек» российской госкорпорации, это вовсе не означает, что группа компаний перестанет существовать. Срабатывает принцип too big to fail – масштаб компании слишком велик, чтобы с ней что-либо произошло.
«Плохая» история у руководителя / учредителя
Ситуация аналогична описанной в предыдущем пункте. Логично, что проблемы у руководителя / учредителя автоматически распространяются и на компанию. То же касается и «плохой» истории лица, принимающего решения. Если в карточке директора или совладельца отображается информация о множестве «брошенных» компаний, в которых он ранее принимал участие, то это однозначно негативный сигнал.
По материалам обучающих вебинаров СПАРК
Система сервисов по оценке рисков и обеспечению экономической безопасности бизнеса
Задачи
Одним из ключевых условий процветания компании является получение прибыли. А она всегда связана с учетом рисков, с которыми приходится сталкиваться организации. Если на риски не обращать внимания, то можно заплатить деньги мошенникам или организации, которая честно работала много лет, но сейчас находится на грани банкротства, и с высокой вероятностью не сможет выполнить свои обязательства. Например, у вас большой заказ от крупного клиента. Вы находите подрядчика для его выполнения, ориентируясь на свои внутренние ощущения и не проверяете его. Подрядчик оказывается ненадежным и срывает сроки выполнения заказа, а вы попадаете в список неблагонадежных поставщиков. А выйти из него довольно сложно и занимает около 2 лет ( Федеральный закон от 18.07.2011 N 223-ФЗ (ред. от 04.08.2023)).
Поэтому оплату проверки финансовых рисков стоит рассматривать, не как финансовые потери, а как инвестицию в светлое будущее. Поскольку 2 года в реестре ненадежных организаций суждено пережить далеко не каждой компании.
Как узнать истинную репутацию компании
Узнать репутацию компании можно двумя способами: платно и бесплатно. Например, бесплатно проверить поставщика можно через «Единый реестр неблагонадежный поставщиков» и «Реестр недобросовестных подрядных организаций», если его репутация уже окончательно испорчена. Но если ваш партнер на грани банкротства, но свои обязательства пока исправно выполняет, там вы об этом не узнаете. Можно изучить финансовую отчетность организации и судебные дела с ее участием в открытом доступе. Но на это придется потратить много времени и сил.
Также о компании могут многое сказать отзывы клиентов и сотрудников. Но в этом случае нужно уметь отличать фейковые отзывы от настоящих. Еще можно загрузить свою бухгалтерию или юридический отдел. Поручить ей обзвон различных финансовых организаций (ФНС, ПФО, ФСС и т.д.), посещение сайтов судов, общение с клиентами интересующей вас компании. Но эти данные все равно будут обрывочны, а на их получение уйдет очень много времени. Также бухгалтерию опасно отвлекать непрофильными задачами, иначе можно получить ошибки в финансовых документах, грозящие потерей партнеров и солидными штрафами от контролирующих организаций. Мы рассказали про бесплатные способы, а сейчас рассмотрим платные сервисы, помогающие оценить риски, сокращающие время на самостоятельный поиск информации и предоставляющие справку о проверке контрагента, действительную в суде.
Различия между сервисами
Рассмотрим, почему отличается стоимость годовых тарифов и самих сервисов. Основной фактор – глубина проверки рисков. Например, есть открытые бесплатные источники для проверок, а есть закрытые платные.
Качественный сервис черпает данные из обоих видов источников. И если самые дешевые программы будут больше опираться на открытую информацию, которую вручную собрать возможно, но занимает много сил и времени. То дорогие уже опираются на все, что только известно об интересующей вас организации. Также может отличаться количество проверяемых факторов риска, например, у сервиса «1СПАРК Риски» их отслеживается более 40.
Если ваша компания совершает разовую покупку, то достаточно самой базовой проверки. А если заключается годовой контракт на обслуживание или регулярные поставки чего-либо, то требуется уже максимально глубокая проверка. Особенно востребованным анализ рисков стал в период пандемии. Когда многие столкнулись с вынужденными каникулами и переходом части сотрудников на удаленную работу. А потом с началом санкций. Поскольку параллельный импорт не всегда проходит быстро и гладко, без задержек товара на таможне. Плюс многие российские компании были вынуждены переходить на отечественное программное обеспечение и хранение данных в пределах России, что зачастую отражалось на качестве их услуг.
Наиболее въедливых сервиса оценки рисков
Работу сервисов оценки рисков отражают слова из песни гениального сыщика, из мультфильма «Бременские музыканты»:
Ваши бухгалтеры не должны сражаться с бюрократическим аппаратом банков и прочих организаций, обслуживающих ваших контрагентов. Сервисы позволяют даже проверять российские компании, имеющие регистрацию за рубежом (а таких сейчас очень много). Единственное ограничение – невозможность проверки организаций, которые напрямую не работают в России. Поскольку они не имеют счетов в российских банках, не отчитываются в налоговую и другие контролирующие органы. Если зарубежная фирма имеет представительство в РФ, то его надежность можно проверить, а головной организации уже нет. Но это не критично, поскольку ответственность в случае суда, будет нести именно дочерняя компания, счета и активы которой хранятся на территории РФ.
Мы составили список из самых авторитетных сервисов по отслеживанию рисков. Основывались при этом на перечне предоставляемых услуг, отзывах пользователей и стажа работы на отечественном рынке. Мы отсеяли региональные компании, пока не вышедшие на федеральный уровень.
В тройку лучших попали
Мониторинг контрагентов оперативно обновляет карточку компании, отображая все ключевые события в ее деятельности. Например, ликвидацию, реорганизацию, смену руководителя, адреса, учредителей.
Плюс пользователю нет необходимости самому анализировать огромный пласт информации о контрагентах, поскольку сервис сам все проанализирует и выдаст готовый индекс риска.
Тариф «1СПАРК Риски +», позволяет получить справку о контрагенте, заверенную электронной подписью агентства «Интерфакс». В случае судебных разбирательств или вопросов у контролирующих органов, ее можно предъявить в качестве доказательства проверки благонадежности контрагента. Сервис отслеживает более 40 факторов риска, помогая выявить мошенников и компании на грани банкротства. Плюс у «1СПАРК Риски» есть демо-доступ на 7 дней, подробнее с сервисом можно ознакомиться на нашем сайте.
Могут ли бесплатные ресурсы заменить платные
Есть распространенное заблуждение, что бесплатные сервисы вроде «Реестра недобросовестных поставщиков (подрядчиков, исполнителей)» и «Реестра недобросовестных подрядных организаций» могут заменить платные системы анализа рисков. На самом деле они их лишь дополняют, позволяя быстро отсеивать компании, уже потерявшие свою репутацию.
В итоге вы сможете проводить платную проверку для меньшего числа контрагентов (предварительно прошедших бесплатную проверку), экономя бюджет. Стоит отметить, что через несколько лет добросовестной работы (обычно 2 года), компания исключается из «черных списков». Поэтому отсутствие в них вашего партнера еще не говорит о его полной надежности.
Выводы
Каждый из рассмотренных сервисов найдет своего клиента. Так «СПАРК» подойдет для крупных компаний, ввиду его дороговизны и глубины исследования рисков. Поэтому свои расценки они не публикуют на официальном сайте, поскольку каждый их клиент индивидуален по запросам.
Компания ПРИМА-ИНФОРМ предоставляет уже более универсальные услуги, разделив их на несколько пакетов, стоимость которых варьируется от 12 000 до 750 000 рублей в год.
А сервис «1СПАРК Риски» можно считать самым универсальным, подходящим даже для стартапов и малого бизнеса. Его базовый годовой пакет можно приобрести от 3000 рублей, а максимальный за 22 500 рублей. Также данный сервис встроен в программу 1С, что позволяет получать предупреждения о рисках на стадии составления документов, не запуская дополнительных приложений.
Рассмотрим оптимальный алгоритм проверки рисков, состоящий всего из 2 шагов. Шаг первый, проверка контрагента через Единый реестр неблагонадежный поставщиков и реестр недобросовестных подрядных организаций. Если он там есть, то ищем другого партнера. Если его там нет, то переходим ко второму шагу. Он заключается в проверке через систему анализа рисков. Данный алгоритм позволит максимально сэкономить время, а также не проверять платным сервисом организации, предупреждения о неблагонадежности которых уже имеются в бесплатных источниках.
Статья обновлена: 07.12.2023