Сервисы для проверки контрагентов
Когда дело доходит до проверки контрагентов, лучше всего использовать официальные источники. Ниже представлены несколько сервисов, которые помогут вам в этом процессе:
Федеральная налоговая служба
Один из самых авторитетных источников информации. Здесь можно получить множество данных о компаниях, включая финансовую отчетность и штрафы.
Сервис РАФП
Государственный реестр аккредитованных филиалов и представительств иностранных юридических лиц. Этот сервис поможет вам узнать актуальную информацию о компании и ее деятельности.
Ресурс БФО
Государственный информационный ресурс бухгалтерской и финансовой отчетности. Здесь вы сможете получить всю необходимую отчетность компании для анализа ее финансового состояния.
Проверьте полномочия контрагента
При начале сотрудничества с компанией, важно убедиться в полномочиях ее руководства. Попросите решение или протокол, который подтверждает действия директора, а также копию его паспорта. Не забывайте о важности личной встречи с генеральным директором компании, чтобы лучше понять ее деятельность и добросовестность.
Выводы
Не стоит пренебрегать проверкой контрагентов в бизнесе. Используйте доступные сервисы и методы анализа для минимизации рисков и обеспечения честного партнерства. Помните, что осмотрительность и внимательность в выборе контрагентов — залог успешного бизнеса.
Проверка контрагента По ИНН, ОГРН или наименованию
При рассмотрении дела в случае, если подписант отказывается от своей подписи на документах, обычно назначается почерковедческая экспертиза – но иногда обходится и без таковой (постановление ФАС УО от 30 июня 2010 г. № Ф09-4904/10-С2 по делу № А76-39186/2009-41-833). Однако чаще суды подчеркивают, что простое визуальное сопоставление подписей и показания представителя налогоплательщика нельзя признавать достаточным основанием для признания того, что документы подписаны неустановленными лицами (постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 13 октября 2010 г. по делу № А33-4148/2010).
И конечно, суды констатируют факт недобросовестности налогоплательщика в том случае, если уполномоченный представитель контрагента к моменту подписания документов умер (Определение ВАС РФ от 6 декабря 2010 г. № ВАС-16471/10) или его полномочия были прекращены (постановление ФАС ПО от 28 февраля 2012 г. № Ф06-998/12 по делу № А65-14837/2011).
Преимущества сервиса
Решение проверить контрагента по ИНН, ОГРН или наименованию юридического лица на нашем сайте предоставляет пользователю несколько важных преимуществ:
- Функциональность
- Обширный спектр получаемых данных
- Объективное и взвешенное решение о дальнейшем сотрудничестве с контрагентом
Наиболее популярные сервисы
Я старался рассказать о тех сервисах, которые не самые популярные для проверки контрагентов. Чтобы все же список был наиболее полон, напомню про самые известные.
Сервис: Картотека Арбитражных дел. Мой любимый сервис и сайт. Можно найти информацию по всем арбитражным делам.
В строку Текст документа можно внести любой поисковой запрос. Так ваш контрагент может и не быть участником судебного спора, но как-то упоминаться в тексте судебных актов. Вбивайте его название, ФИО его руководителя и смотрите на результат. Результат поиска не самый лучший правда.
Этап 1. Заводим о проверке контрагента
Можно обойтись без Положения, если сотрудников и контрагентов мало. Тогда руководствуйтесь логикой, здравым смыслом и интуицей, не забывая документы.
Мы рекомендуем, чтобы Положение о проверке контрагентов было и содержало основные разделы:
Под контрагентом мы понимаем любое российское (иностранное) юридическое или физическое лицо, с вступает в договорные отношения. Сама проверка контрагентов предназначена для предотвращения рисков, связанных с выбором контрагента и взаимодействия с ним.
Риски – это возможные потери вашей компании (штрафы, предъявления претензий контролирующими органами) по причинам:
- Недобросовестное исполнение контрагентом своих обязательств;
- Неспособность контрагента выполнить договорные обязательства;
- Нарушения законов и нормативных актов Российской Федерации;
- Финансовые проблемы контрагента.
Регламент действий у каждой компании может быть свой – детальный и не очень. Посмотрим на основные этапы проверки контрагента.
Этап 4. Проверяем лицензирование деятельности
Если деятельность контрагента подлежит лицензированию, не забудьте это проверить. Узнать, выдавалась ли лицензия потенциальному контрагенту, можно на сайтах лицензирующих органов. Например, на сайте Минстроя России размещены реестры выданных разрешений на строительство.
Всё проверено! Подписываем договор и проводим сверки
Сформировали дело, подготовили документы. Можно осуществлять процесс поставки или услуги. Регулярные сверки расчетов позволяют не только подтвердить свою добросовестность в глазах налоговых органов, но и отслеживать своевременность исполнения договорных обязательств.
Зачем проверять контрагентов
Проверка контрагентов необходима для предотвращения рисков, связанных с недобросовестными компаниями, банкротами и мошенниками. Работа с проверенными контрагентами поможет избежать убытков и репутационных рисков.
Этап 5. Проверяем финансовое состояние
Обстоятельства, которые могут служить основанием для предъявления налоговых претензий, включают в себя финансовое состояние контрагента. Важно убедиться, что ваш контрагент является добросовестным налогоплательщиком.
Как получить доступ к годовой бухгалтерской отчетности организации
В соответствии с п. 89 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации (утв. приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. № 34н), годовая бухгалтерская отчетность организации является открытой для заинтересованных пользователей (банков, инвесторов, кредиторов, покупателей, поставщиков и др.), которые могут ознакомиться с ней и получить ее копии с возмещением затрат на копирование, а организация должна обеспечить возможность для заинтересованных пользователей ознакомиться с бухгалтерской отчетностью.
Кроме того, сведения о годовой бухгалтерской отчетности организаций обязан бесплатно предоставлять Росстат.
Просмотр отчетности налогового контрагента
Ранее суды обращали внимание, что проверка уплаты налогов (уплата налогов в минимально возможном объеме или в неполном размере) контрагентом также расценивается как проявление осмотрительности налогоплательщика. И подтверждали обязанность налоговых органов предоставить запрашиваемую информацию, ссылаясь на то, что отказ инспекции предоставить информацию о контрагенте налогоплательщика влияет на права последнего, связанные с получением налоговой выгоды.
Запросите отчетность у контрагента или воспользуйтесь сервисом – Прозрачный бизнес от налоговой службы.
Обзор ВС 2019 пояснил, что общественную опасность имеет только умышленное неисполнение обязанностей налогоплательщика/плательщика сборов. При этом надо иметь в виду, что состава преступления, предусмотренного ст. 198, 199 УК РФ, не образует сам факт неплатежа налога или сбора при условии, что налогоплательщик представил в налоговый орган декларацию, в которой правильно, в полном объеме отражены все данные. Недоимка, не сопряженная с обманом налоговых органов, может быть следствием недостатка средств. За просрочку платежа налогоплательщик уплачивает пеню. ВАС РФ разъяснил, что бездействие налогоплательщика, состоящее в непринятии мер для погашения недоимки при наличии необходимых для этого денежных средств, не образует состава правонарушения, предусмотренного ст. 122 "Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страхового взноса)" НК РФ. В таком случае налоговый орган вправе применить один из установленных способов обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов, а также принудительно взыскать налоговую задолженность. Поскольку в случае подачи достоверной декларации нет правонарушения и оснований для наложения штрафа, тем более нет преступления и оснований для уголовной ответственности.
И все же при проверке контрагента мы рекомендуем использовать сервис проверки уплаты налогов, делать скрин и печатать его с отметкой даты и времени.
Часто задаваемые вопросы о проверке контрагентов по ИНН
Для чего нужна проверка контрагентов?
Проверка контрагента – это простой, удобный и эффективный способ получить информацию об юридическом лице, с которым планируется сотрудничество. Собранные сведения позволят изучить контрагента, минимизировать риск контактов с мошенниками или недобросовестными участниками рынка. Бонусом становится возможность избежать дополнительного внимания со стороны контролирующих и правоохранительных органов, неизбежного в случае работы с правонарушителями.
Какие преимущества предоставляет сервис от Сравни?
Наш сервис позволяет проверить контрагента на следующих условиях:
Какие виды проверок контрагентов вы предоставляете?
На нашем сайте можно проверить компанию сразу по нескольким критически важным для возможного сотрудничества аспектам:
Какие данные мне нужно предоставить для проверки контрагента?
Чтобы проверить юрлицо, достаточно ввести любой из трех исходных реквизитов компании – наименование, ОГРН или ИНН. Найти подобные сведения несложно, тем более – если речь идет о потенциальном контрагенте.
Как долго занимает процесс проверки контрагента?
Проверка по ИНН, ОГРН или наименованию компании занимает несколько секунд. Длительность мероприятия зависит того, насколько давно и в каких масштабах работает ООО. Но в любом случае поиск контрагента не требует много времени, что достигается высоким КПД и постоянной оптимизацией программного обеспечения нашего сервиса.
Какова стоимость проверки контрагентов?
Обращение к нам позволяет проверить интересующую пользователя фирму совершенно бесплатно.
Каковы источники информации, используемые для проверки контрагентов?
Наш сервис работает исключительно с самыми надежными источниками информации в виде официальных баз данных государственных федеральных органов: ФНС, РАФП и БФО.
Могу ли я запросить повторную проверку контрагента?
Количество проверок ООО на нашем сервисе не лимитируется. Необходимость повторного поиска возникает нередко, например, в результате изменений в деятельности потенциального контрагента.
Как я могу получить отчет о результатах проверки?
Результаты поиска данных о контрагенте по ИНН, ОГРН или наименованию выводятся на экран в течение 1-2 секунд. Сведения можно распечатать или сохранить в электронном формате любым удобным способом.
Как часто обновляются данные, используемые для проверки контрагентов?
Сервис обращается к базам данных официальных государственных органов, которые обновляются в режиме реального времени. Поэтому пользователь получает исключительно информацию, актуальную на момент проверки.
Как начать использовать ваш сервис для проверки контрагентов?
Чтобы узнать контрагента по ИНН, названию или ОРГН, достаточно зайти на сайт Сравни.ру и выбрать нужный раздел. Никаких дополнительных действий, даже регистрации, от пользователя не требуется.
Зачем проверять будущего партнера
Проверка добросовестности будущего контрагента является по умолчанию необходимым условием перед началом сотрудничества. Подразумевается, что будущий инвестор также должен проверять партнера перед сделкой.
Верификация поможет избежать сделок с мошенниками и банкротами, сотрудничества с юрлицами или индивидуальными предпринимателями, которые не выполняют свои обязательства перед налоговыми органами и контрагентами.
Перед заключением сделки необходимо убедиться, что:
Бизнес может подвергаться следующим рискам при заключении сделки с ненадежным партнером:
Владелец Агентства инвестиций в недвижимость «Город инвесторов», участник технологической образовательной компании Like Центр Алексей Унжаков рассказал, с какими рисками сталкивается агентство при ведении деятельности:
«К примеру, в оценке риска инвестиционного проекта есть очень много направлений — политические, экономические, внешнеэкономические и другие риски.
Всегда есть опасность стагнации на рынке недвижимости. Несмотря на то, что рынок движется вверх на протяжении 20 лет, бывают локальные просадки и всплески.
Еще есть риск неблагонадежного застройщика и его неоконченной стройки. При этом есть закон № 214-ФЗ и регуляция со стороны государства (в том числе, создание фондов, которые выкупают проблемные стройки) — благодаря этому появляется защищенность».
Сервис проверки контрагентов от Сравни
Предлагаем простой, удобный и быстрый способ найти контрагента с помощью нашего сервиса. Он доступен совершенно бесплатно и не требует регистрации на сайте. Все, что необходимо от пользователя, заключается в указании одного из трех реквизитов юридического лица – наименования, ИНН или ОГРН. После этого интересующая клиента информация выводится на экран компьютера или мобильного устройства в течение одной-двух секунд.
Общедоступные сервисы для проверки контрагента
Сервис: ФНС «Прозрачный бизнес». Позволяет узнать сведения о налоговой задолженности, сдаёт ли компания налоговую отчетность и другую информацию.
Мини лайфхак. Самый банальный способ определить признак неплатёжеспособности: смотрите на строку баланса «денежные средства», а затем посмотрите на исковую нагрузку компании. Если размер предъявленных исков к компании выше чем показатель денежные средства, то это может являться риском грядущего банкротства (но не обязательно).
Сервис: реестр залогов. Сервис позволяет узнать есть ли у контрагента движимое имущество, которое находится в залоге.
Сервис: ФГИС «Единый центр проверок». Сайт позволяет узнать какие проверки проводились государственными органами в отношении компании, и чем они завершились.
Сервис: ЕИС «Закупки». Портал позволяет проверить компанию на участие в процедурах государственных закупок.
Кстати, можно проверить, не выдавались ли до 2018г. банковские гарантии контрагенту, в открытом реестре.
Сервис: Центр раскрытия корпоративной информации. На сайте содержится информация, которую эмитенты ценных бумаг обязаны раскрывать согласно российскому законодательству.
Пример как это может выглядеть
Сервис: Реестр недобросовестных поставщиков. Список недобросовестных участников закупок, которые не исполнили свои обязательства. В системе должны регистрироваться продавцы например таких товаров: молочная продукция, табачная продукция, лекарства, вода упакованная. Список неполный и он регулярно пополняется.
Пример как сервис показывает должности, которые имеются в компании.
Пользоваться сервисом не очень удобно. Вбиваете ОГРН/ИНН, выбираете регион. У вас открывается большое окно, ползунок позволяется перемещать его влево. В итоге так можно добраться до списка должностей.
Сервис: Реестры выданных лицензий.
Чем же сайт может быть полезен? Например, наш контрагент ЧОП. Если идей кто выдаёт им лицензий нет, а гугл молчит, то ЕРУЛ подскажет.
Раздел ЕРУЛ по частной охранной деятельности.
Так мы узнаем, что лицензии выдаёт Росгвардия. А уже на их сайте можно проверить наличие/отсутствие лицензии.
Сервис: Госрасходы. Предоставляет информацию об организациях, участвующих в бюджетных процессах в одной или нескольких ролях – распределителя и/или получателя бюджетных средств, заказчика и/или поставщика в государственных контрактах, участника госпрограмм и/или национальных/федеральных проектов.
Сервис: Реестр субсидиарных ответчиков. Актуальная информация о лицах, привлечённых к гражданско-правовой ответственности.
Информация предоставляется по делам о банкротстве, где ФНС России участвует как кредитор. Кроме того, по моим наблюдениям не вся информация попадает в базу.
Сервис: реестры федеральной таможенный службы. Поиск по реестрам таможенных перевозчиков, владельцев таможенных складов, владельцев складов временного хранения.
Сервис: реестры торгово-промышленной палаты. У палаты есть реестр надежных партнеров. Также существуют региональные реестры, например по Москве.
Сервис: реестр некоммерческих организаций. Сервис предоставляет доступ к отчетности НКО, а также информацию о расходах денежных средств.
Сервис: реестры ЦБ РФ. Более 20 реестров в отношении финансовых организаций, которые находятся под надзором ЦБ РФ.
Сервис: реестр участников Хартии АТС. Предполагается, что участники объединились в целях противодействия незаконным действиям на рынке транспортных услуг и пополнения информационного ресурса добросовестных участников рынка.
Как проверить контрагента
Проверка поставщиков из Казахстана, России и Китая
Контрагенты — это организации или физические лица, с которыми предприниматель вступает в деловые отношения, будь то партнерство, поставка товаров или совместные проекты. Важная задача перед заключением договора — проверить благонадежность контрагента.
Бесплатные ресурсы для проверки
Функционал нашего сервиса позволяет проверить контрагента по ИНН или другим исходным данным и получить обширный набор информации о юридическом лице. В его состав входят:
Проверять контрагента
Если приняли решение работать с контрагентом, то при возможной проверке налогового органа необходимо подтвердить то, что Вы проявили должную осмотрительность. Понятие "должной осмотрительности" введено в налоговую практику Постановлением №53 Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. "Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды" (Постановление №53).
Проявление "должной осмотрительности" рассматривается, как один из критериев отсутствия получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды. Должная осмотрительность активно использовалась налоговыми органами и судами в случаях, когда речь шла об обоснованности вычета по НДС и включении расходов в состав затрат при расчете налога на прибыль. На практике под проявлением "должной осмотрительности и осторожности" понимается использование налогоплательщиком всех доступных ему возможностей для получения и проверки информации о контрагенте.
В августе 2017 года была введена в действие ст. 54.1 Налогового кодекса. Она несколько изменила подход к методам проверки и оценки добросовестности налогоплательщика. Проверка контрагента и проявление необходимой осмотрительности перед заключением сделки не потеряли своей актуальности, только немного поменяли цель и последствия проверки. Налогоплательщику стоит проявлять осмотрительность при выборе контрагента, но не с целью доказать впоследствии налоговому органу или суду сам факт его проверки, а для того, чтобы убедиться, что контрагент является добросовестным лицом, ведет реальную деятельность и с ним можно заключить договор без риска негативных налоговых последствий. Налоговые органы будут проверять реальность выполнения сделки контрагентом, поэтому налогоплательщику стоит перед сделкой самостоятельно убедиться, что контрагент располагает необходимыми возможностями и ресурсами для выполнения принятых на себя обязательств по сделке.
Что будет, если не проверять контрагента
Налоговый орган при выездной налоговой проверке соберет информацию о "серых" контрагентах, исключит из расходов сделки с выбранными организациями, доначислит налог на прибыль, НДС, применит пени и штрафы. А основаниями будут служить признаки фирм-однодневок, например:
Как проверить компанию самостоятельно
Чтобы иметь под рукой актуальные сведения о количестве заявок и завершенных сделок, подключите Сквозную аналитику Calltouch. Система автоматически собирает информацию из CRM и со всех рекламных площадок, а затем объединяет их в наглядный отчет. Данные помогут построить воронку продаж и сделать вывод об эффективности рекламы.
Оценивайте эффективность всех рекламных кампаний в одном окне от клика до ROI
Вкладывайте в ту рекламу, которая приводит клиентов
Самый простой способ проверить контрагента — осуществить поиск потенциального партнера по ИНН или ОГРН на официальном сайте ФНС. Налоговая служба разработала общедоступные бесплатные сервисы, которые дают возможность налогоплательщикам оценить риски сотрудничества с потенциальными партнерами.
Рассмотрим подробнее, какие сервисы ФНС позволяют получить информацию о контрагенте:
Несколько лет назад ФНС запустила «Прозрачный сервис», который упрощает поиск информации о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях. Что можно узнать через сервис:
Владелец Агентства инвестиций в недвижимость «Город инвесторов», участник технологической образовательной компании Like Центр Алексей Унжаков рассказал, как эксперты агентства проверяют будущих партнеров-застройщиков в инвестиционных проектах:
«Все маркеры благонадежности застройщика многоэтажных жилых комплексов можно проверить в интернете. Если банки дают проектное финансирование, это значит, что служба безопасности банка и юридический отдел проверили объект. В этом случае мы им доверяем больше, чем себе.
Если, например, инвесторы вкладываются в строительство с более высокими рисками, тогда нужно, конечно, проверять юрлицо застройщика — сколько лет он на рынке, когда начал строить, что построил. Нужно проверять эти стройки — сколько уже продано, что пишут люди на профильных форумах и сообществах, какие отзывы на картах. Если застройщик себя ведет неблагонадежно, то все это быстро выяснится».
Дополнительные источники для поиска сведений о контрагенте:
Что можно узнать
Покажем ключевые сведения о компании, а также коды ОКПО, ОКТМО, ОКОГУ, ОКАТО
Общие сведения
Узнаете вид деятельности компании, дату создания и открытия, руководителей и их доли
Покажем контакты, город регистрации бизнеса, гражданство и код ОКФС
Сведения о финансовой деятельности
Покажем дату постановки на налоговый учёт и налоговый орган, а также уставной капитал, выручку и расходы
Узнаете категорию субъекта и регистрационный номер ПФР
Что проверять у контрагента
Проверка состоит из нескольких этапов:
Перед заключением договора с недавно открытыми компаниями, убедитесь, что они не однодневки. Для этого запросите перечень документов:
Если компания работает более года, коды ОКЭД совпадают с основным направлением работы, есть открытый расчетный счет в банке, а финансовые показатели стабильны, то такая компания исключается из зоны риска.
Этап 2. Заводим на контрагента – отправляем запрос и получаем первые документы
Можно обойтись без Положения, если сотрудников и контрагентов мало. Тогда заведите отдельные папки в бумажном или электронном виде на каждого контрагента, ведите историю.
Запросите у контрагента перед подписанием каждого нового Договора Письмо о должной осмотрительности с приложением (всех или части) документов или Документы по отдельности:
Получили документы, начинаем проверять документы и контрагента.
Проверка контрагентов уменьшает финансовые и репутационные риски. Репутация — это ценный актив, который может быть испорчен, если контрагент сорвет сроки или поставки.
Еще одна причина — в ходе проверки налоговая может запросить акты сверки, договоры и другую документацию взаиморасчетов. Работа с надежными контрагентами позволяет избежать возможных проблем и оспаривания сделок.
В 2024 году в Налоговом кодексе РК появится понятие «должная осмотрительность», которое предусматривает обязательную проверку контрагента через бесплатный единый реестр за 10 дней до совершения сделки. Полученный отчет позволит налоговым органам считать, что сделка совершена с должной осмотрительностью. Процедура поможет добросовестным налогоплательщикам избегать нежелательных сделок и их последствий.
Как проверить китайского поставщика
Китайские коммерческие площадки, даже крупные, не проверяют своих зарегистрированных продавцов, эта ответственность лежит на предпринимателе. Перед заключением договора нужно узнать у поставщика адрес завода, где производится товар. Если адрес регистрации и производства различаются, это могут быть перекупщики или мошенники.
Кроме того, нужно запросить регистрационный номер компании. По нему можно узнать, какой госорган и где зарегистрировал фирму, какая форма собственности у компании. Проверить это можно на сайте China Company Registration — это англоязычный сайт от частных структур, так как китайские государственные сайты не дают доступ иностранцам к своим ресурсам. Если регистрационный номер есть, значит, компания действительно существует, а если поставщик не дает номер или предоставляет неверный, то нужно прекратить переговоры с ним.
Еще важно запросить лицензию на экспорт. Иногда компания ориентируется на внутренний рынок, но сотрудничает с импорт-экспортной компанией — тогда предпринимателю вышлют документы этой фирмы.
Имейте в виду, что у каждой китайской компании есть стационарный номер телефона — это требование китайского законодательства, без которого компанию не зарегистрируют. По нему можно позвонить и задать пару вопросов, тем самым проверить ее подлинность.
Некоторые логистические компании берут на себя обязательство по проверке российских и китайских поставщиков, заключению договора и отправке партии товаров.
Проверка надежности контрагента позволяет минимизировать риски, защитить репутацию компании и обеспечить выгодное сотрудничество. После заключения сделки лучше сохранить отчет от государственных или коммерческих сервисов на случай проверки налоговыми органами.
Платные сервисы
Привлекайте, конвертируйте и анализируйте ваших клиентов
Платформа омниканального маркетинга
Как проверить российского поставщика
Проверить российского поставщика можно бесплатно на портале «За честный бизнес», введя ИНН, ОГРН, имя учредителя или название компании. Данные на этом портале ежедневно обновляются и синхронизируются с Федеральной налоговой службой РФ.
Еще один бесплатный сервис проверки контрагентов — сайт List-Org, который позволяет проверить судебные процессы и задолженности, посмотреть финансовые показатели и данные о госзакупках.
Как интерпретировать полученные сведения
Методика проверки будущего контрагента заключается также в интерпретации полученных сведений по арбитражным делам, финансовой и бухгалтерской отчетности.
Арбитражные дела
В картотеке арбитражных дел нужно проверять контрагента по названию, ИНН или ОГРН, судье, названию суда, номеру дела, дате регистрации дела.
Стоит обратить внимание на следующие моменты:
За какой период возбуждены судебные дела. Если посмотреть количество дел в отношении крупнейших компаний России, то их может насчитываться несколько десятков. Но это не может безоговорочно указывать на неблагонадежность данных компаний. Необходимо учитывать содержание дел и период, когда они возникли.
Например, первый застройщик работает на рынке уже более 15 лет, за это время накопилось 20 дел, но половина этих дел прекращена в связи с заключением мирового соглашения. Второй застройщик работает 4 года и за последний год проиграл 5 исков и еще выступал ответчиком в 6 судебных делах. Второй застройщик является менее благонадежным партнером.
Какова роль будущего контрагента в судебных делах. Если будущий партнер часто выступает истцом, это говорит о том, что он в полной мере защищает свои права и интересы. И вероятность того, что это компания-однодневка снижается. С другой стороны, есть риск, что будущий партнер не проявил должной осмотрительности при выборе контрагентов и сейчас подает против них иски.
Если потенциальный партнер часто выступает ответчиком, это говорит о том, что он нарушает условия договора или закон, и мирным путем споры решить не получилось. Стоит проверить, есть ли у него задолженность по налоговым платежам, так как сотрудничество с таким контрагентом может привлечь внимание ФНС.
Какой вид дел в арбитражном суде. В административных делах истцом чаще всего выступают государственные органы и фонды. Работать с контрагентом, которому часто предъявляют иски государственные органы небезопасно. Но часто административное дело связано с тем, что ответственное лицо компании не сдало вовремя какой-либо отчет или обязательный документ.
Гражданские дела связаны с невыполнением обязательств по договорам — просрочили платеж по кредиту, не отгрузили товар или отгрузили, но некачественный товар.
Есть ли банкротные дела, которые находятся в судебном производстве. Получить свои денежные средства в процедуре банкротства практически невозможно, так как сделки с банкротом арбитражный управляющий имеет право оспорить.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность
Раздел «Внеоборотные активы». В балансе первоочередно стоит обратить внимание на данный раздел. Если контрагент ведет торговую деятельность, то у него в итогах этого раздела может быть ноль. Например, интернет-магазин может не иметь офисных или складских помещений, транспорта, товарных знаков. Если же у производственного предприятия наблюдается отсутствие внеоборотных активов, тогда возникает вероятность, что это компания-однодневка.
Раздел «Оборотные активы». Сперва стоит проверить строку «Запасы». Тут не только сырье и материалы, но и готовая продукция. Возрастание запасов может говорить о том, что снизилась оборачиваемость продукции и она остается на складах. У контрагента падает доля рынка и в будущем могут быть финансовые проблемы.
Рост дебиторской задолженности говорит о том, что контрагент продает продукцию, но не получает за нее от покупателей денежные средства. Соответственно, контрагент накапливает долги и повышается возможность возникновения кассового разрыва.
Раздел «Собственный капитал». Прирост в строке «Нераспределенная прибыль» может говорить о том, что прибыль за отчетный период остается в обороте, и тем самым увеличивает капитал компании. Уменьшение нераспределенной прибыли говорит о том, что компания получила за отчетный период убыток, либо о том, что учредителями было принято решение об использовании прибыли прошлых периодов.
Разделы «Долгосрочные обязательства» и «Краткосрочные обязательства». Рост строк «Заемные средства» и «Кредиторская задолженность» говорит о том, что предприятие привлекает заемные денежные средства, либо у него растет задолженность перед поставщиками, сотрудниками, ФНС и УФК. В данном случае у будущего контрагента повышается риск неплатежеспособности.
Показатель «Валовая прибыль (убыток)». В отчете о финансовых результатах стоит сначала анализировать валовую прибыль. Если в данной строке наблюдается рост, это говорит о том, что предприятие работает не в убыток. Но если при этом наблюдается рост и дебиторской задолженности, то это может указывать на то, что прибыль у компании есть, а денежных средств для выполнения обязательств нет. Если валовая прибыль снизилась, это означает, что себестоимость продаж растет быстрее, чем выручка.
