Главная
Инструкции по учету в программах 1С
:Бухгалтерия 8 в примерах
Электронный документооборот
Машиночитаемая доверенность
Машиночитаемая доверенность
В базах версий ПРОФ или КОРП программы 1С могут работать сразу несколько человек. Для улучшения защиты данных и контроля, а также отслеживания действий целесообразно создать список людей, работающих с программой.
Инвентаризация товаров
01 июля Организация провела плановую инвентаризацию товаров на складе, в ходе которой была выявлена недостача товара:
- комплект штор Версаль — 2 шт. (себестоимость 8 000 руб./шт.).
Виновным лицом признано материально-ответственное лицо, недостача подлежит взысканию с него по рыночной стоимости товара.
Оформление документов в 1С
При оформлении документов в 1С могут возникать ошибки во взаиморасчетах с контрагентами. На примере незаполненной аналитики Документы расчетов с контрагентом при корректировке взаиморасчетов мы покажем:
- как искать ошибки, используя отчет ;
- как скорректировать расчеты и исправить ситуацию;
- в каких случаях исправление ошибок требует подачи уточненной декларации по НДС.
Выявление ошибки:
- Неправильный документ в незакрытом периоде
- Неправильный документ в закрытом периоде
Инвентаризация товарно-материальных ценностей
При проведении инвентаризации может быть выявлена недостача товарно-материальных ценностей. В данной статье мы рассмотрим:
- алгоритм действий бухгалтера в 1С при обнаружении недостачи, если виновное лицо обнаружено, и им является сотрудник;
- каким образом и в каком размере в учете необходимо отнести ущерб за счет сотрудника с точки зрения законодательства и схемы учета в 1С;
- как закрывается счет 94 в 1С 8.3.
Пошаговая инструкция:
- Списание недостачи в результате инвентаризации
- Отнесение суммы недостачи на виновное лицо
Доступен для обновления новый релиз программы 1С:ERP Управление предприятием 2 для Беларуси 2.5.12.147. Напоминаем, что воспользоваться обновлением могут только действующие подписчики 1С:Комплект поддержки.
Внимание!!! До начала обновления обязательно сделайте архивную копию данных! Инструкция по созданию архивной копии.
ОДО ЮКОЛА-ИНФО также рекомендует настроить автоматическое сохранение данных.
Ошибка в конечном сальдо по дебету и кредиту
Основано на базе нескольких версий типовой конфигурации 1С:ERP Управление предприятием 2.5.12.130, 2.5.12.135, 2.5.12.147, в которых исправлены выявленные ошибки. Также исправлены выявленные ошибки локализованной версии.
Организация для проверки взаиморасчетов с контрагентом сформировала отчет Анализ субконто по договорам и документам расчетов и обнаружила, что конечное сальдо по Дебету и Кредиту не схлопнулось.
Если отчет формировать без Документы расчетов с контрагентом, то из него не будет видно, что присутствуют ошибки по документам, даже если будет установлен флажок. Поэтому его нужно формировать не только по договорам, но и по Субконто Документы расчетов с контрагентом.
Для анализа ошибки и ее последствий перейдем в расшифровку суммы по пустой аналитике двойным нажатием на эту сумму. Откроется отчет — он отразит все документы, в которых сформированы движения по пустой аналитике.
Некорректный документ можно открыть двойным нажатием по его наименованию в отчете.
Из данного документа видно, что бухгалтер зачел аванс, перечисленный поставщику ООО 100 Тонн Сервис, по договору № 368 в счет задолженности перед этим же поставщиком по другому договору № 369.
Данная ошибка привела к тому, что в программе:
- не осуществлен автоматический зачет аванса с поставщиком на сумму 185 850 руб. в разрезе документов расчетов;
- НДС при зачете аванса не будет восстановлен автоматически на всю сумму зачета аванса с помощью документа Формирование записей книги продаж: 234 000 руб. вместо 262 350 руб. (1 719 850 руб. (аванс) * 18/118%). Это приведет к недоплате налога на сумму 28 350 руб.
Исправление ошибки
Для исправления подобной ошибки необходимо сначала определить, к какому периоду относится неправильный документ – к закрытому или незакрытому.
- Закрытым периодом является период, по которому определен финансовый результат и сдана отчетность.
- В 1С не рекомендуется вносить изменения в закрытый период или перепроводить в нем документы. Все исправления должны осуществляться в текущем периоде.
Исправление ошибки зависит от момента ее обнаружения. Если ошибка обнаружена в периоде некорректного зачета по документам расчетов, то можно:
- Дозаполнить документ расчетов в документе Операция, введенная вручную.
Настройка ответственных лиц в 1С: подписи и регистры
удалить документ Операция, введенная вручную и воспользоваться документом вид операции. Подробнее Неправильный документ в незакрытом периоде. В этом случае программа автоматически определит нужные документы.
Если период некорректного зачета по документам расчетов закрыт, то необходимо сразу воспользоваться документом вид операции. Подробнее Неправильный документ в закрытом периоде.
Ответственные лица являются неотъемлемой частью организации, которые несут ответственность за определенные задачи и процессы. В 1С существует возможность настраивать подписи ответственных лиц в документах, а также указывать ответственных за подготовку регистров и отчетов. Рассмотрим подробнее, как найти, настроить и изменить ответственных лиц в 1С 8.3.
Какие бывают ответственные лица в организации
В организации могут быть различные ответственные лица, такие как главный бухгалтер, руководитель подразделения, ответственный за складской учет и другие. В 1С также можно настраивать ответственных лиц для конкретных задач, например, подготовка регистров или отчетов.
Для того, чтобы найти подписи ответственных лиц в 1С, необходимо зайти в пункт меню Главное — Настройки — Организации. Затем нужно перейти в раздел Подписи.
Как изменить ответственных лиц в 1С 8.3
Справа от полей расположены гиперссылки История. Настроить и изменить подписи ответственных лиц также можно, нажав на них.
Если вам необходимо создать новую подпись, нажмите одноименную кнопку Создать. Укажите ФИО лица, проставляющего подпись, дату начала действия и должность человека.
После проставления подписи в 1С, она будет доступна для просмотра и проверки в любой момент времени. Это позволяет удостовериться в подлинности документа и идентифицировать ответственных лиц, которые участвовали в его подготовке и подписании.
Как указать ответственных за подготовку регистров и отчетов
Ответственные лица за подготовку регистров и отчетов настраиваются аналогичным описанному выше способу.
Как настроить подписи в документах
Для того, чтобы настроить подписи в документах реализации товаров и услуг, нужно перейти в меню и выбрать пункт Продажи, затем Реализация (акты, накладные).
Наши постоянные клиенты по 1С:
Корона Лифт
Чтобы устранить ошибку Параметр сеанса отсутствует или удален в системе программы 1С, следует предпринять следующие шаги:
1. Проверьте сетевое соединение: Убедитесь, что сеть работает стабильно, проведите проверку скорости соединения.
2. Проверьте настройки сервера 1С: Проверьте правильность настроек сервера 1С, обратитесь к администратору системы при необходимости.
3. Перезагрузите сервер или клиентское ПО: Попробуйте перезагрузить сервер или программу 1С на клиентском компьютере, также стоит попробовать очистить кеш.
4. Проверьте работу программы: Проверьте, нет ли программных ошибок в работе программы 1С, возможно, требуется обновление.
5. Проверьте базу данных: Убедитесь, что база данных не повреждена или недоступна, при необходимости восстановите ее.
6. Оптимизируйте работу сеанса: Если возникает ошибка из-за длительности сеанса или превышения ресурсов сервера, оптимизируйте работу сеанса.
В итоге, следуя указанным способам устранения ошибки, вы сможете вернуть работоспособность системы 1С и избежать возможных проблем в будущем. Помните, что правильная настройка и поддержка програмного обеспечения играет важную роль в эффективности работы организации.
Первым шагом может быть перезагрузка сервера 1С или клиентского программного обеспечения. Это может помочь в случаях, когда ошибка возникла из-за временных сбоев. Так же следует очистить серверный кеш сеансов.
Проверка сетевого соединения
Убедитесь, что все компьютеры в сети имеют стабильное соединение с сервером. Это можно сделать, например, при помощи команды `ping`.
Если проблема заключается в сервере, рекомендуется проверить его настройки и при необходимости скорректировать их.
Работа с журналом регистрации
В журнале регистрации 1С можно обнаружить дополнительную информацию о возникшей ошибке, которая может помочь в ее устранении.
Восстановление базы данных
Если ошибка связана с проблемами базы данных, попробуйте ее восстановить из резервной копии.
Обращение в техническую поддержку
Если ни один из перечисленных методов не помог, рекомендуется обратиться в техническую поддержку за профессиональной помощью. В компании Кодерлайн специалисты всегда помогут решить любую вашу проблему в кратчайшие сроки.
Ошибка "Параметр сеанса отсутствует или удален" в системе программы 1С может стать причиной множества неудобств и потери рабочего времени. Однако, зная возможные причины ее возникновения и методы устранения, можно минимизировать риски и восстановить нормальную работу системы в кратчайшие сроки. Надеемся, что данная статья поможет вам в решении этой проблемы.
Специалист компании "Кодерлайн"
Служебный параметр – это данные, которые передаются между различными объектами программы 1С. Он может содержать информацию о текущем пользователе, дате и времени, а также другие данные, необходимые для работы программы. Без служебного параметра программа не сможет корректно функционировать и обрабатывать данные.
Чтобы получить, например, текущую дату, можно использовать следующий код:
ТекущаяДата = ГлобальныйКонтекст.ТекущаяДата;
Аналогично можно получить другие данные, например, текущего пользователя:
ТекущийПользователь = ГлобальныйКонтекст.ТекущийПользователь;
1. Почему возникает ошибка «Не передан служебный параметр» в конфигурации системы 1С: Предприятие
Данные могут передаваться как по значению, так и по ссылке. Когда в программе системы 1С не передан служебный параметр по значению, программа не может выполнить свою функцию корректно. Это может привести к ошибкам в работе программы, таким как неверные результаты вычислений или неправильная работа с данными.
Сама ошибка «Не передан служебный параметр» возникает, когда программа системы 1С не может получить необходимые данные из служебного параметра. Это может произойти по различным причинам, например, из-за:
·неправильной настройки программы 1С;
·ошибок в коде.
Ошибка также может выпадать, если пользователь пытается открыть форму настроек или после добавления собственной формы отчета в 1С, который был создан при помощи СКД.
Ошибка «Не передан служебный параметр»
2. Что нужно сделать, чтобы проверить избежание ошибки
Для того, чтобы избежать ошибки, необходимо убедиться, что все служебные параметры передаются корректно и в нужном формате. Если же ошибка все же возникла, то для начала следует заглянуть в настройки программы 1С и проверить:
– что все параметры установлены правильно, то есть имеют соответствующий формат и тип данных. Некоторые параметры могут быть строками, числами или датами, и их формат должен соответствовать ожидаемому;
– указан ли параметр в функции, которая вызывает другую функцию. Если параметр не указан, то он должен быть передан в качестве аргумента;
– что функция, вызывающая другую функцию, имеет доступ к переданному параметру. Если доступ запрещен, то функция не сможет получить доступ к параметру и возникнет ошибка;
– код программы 1С. Если настройки программы 1С настроены правильно, то причина ошибки может быть связана с ошибками в коде. Для исправления ошибок в коде нужно зайти в раздел «Код программы 1С» и проверить, нет ли там ошибок.
В случае использования внешней обработки или отчета нужно убедиться, что параметры указаны правильно в настройках отчета или обработки.
3. Как исправить ошибку в системе программы 1С
Исправление ошибки 1С включает несколько последовательных шагов:
1. Открыть свойства отчета.
2. Выбрать свойство «Форма настроек» и указать «ВспомогательнаяФормаНастроекОтчета».
3. Зайти в настройки СКД.
4. Найти «Свойства элемента пользовательских настроек 1С» и выбрать его.
5. В составе пользовательских настроек 1С выбрать все пункты.
6. Указать обычный режим редактирования 1С.
Свойства элемента пользовательских настроек 1С
Ошибка, информирующая о том, что служебный параметр не был передан, может возникать и во внешних отчетах на СКД. Если типовая кнопка «Настройка» больше не работает и выдается ошибка, нужно:
1. Зайти в свойство отчета «Форма настроек».
2. Заменить форму «ХранилищеНастроек.ХранилищеВариантовОтчетов.Форма.НастройкиОтчета» на форму «ВнешнийОтчет.МойОтчет.ФормаНастроек».
1. Открыть раздел «Настройки» СКД.
2. Перейти в «Состав пользовательских настроек отчета».
3. Проставить флажки напротив всех пунктов («Отбор», «Выбранные поля», «Условное оформление» и так далее).
4. Выбрать режим редактирования «Обычный».
Специалист компании ООО "Кодерлайн"
Внедрив любую информационную систему, Заказчик задается вопросом, как поддерживать работоспособность программы и удовлетворять новые запросы, необходимые для корректной и полноценной работы сотрудников в программе? Ведь нередко возникает потребность доработки типового функционала системы под изменяющиеся бизнес-процессы компании. Решение данного вопроса состоит в привлечении специалистов для сопровождения внедренного продукта.
Сопровождение внедренной системы может проводиться как внутренним ИТ-службами, так и привлеченным Подрядчиком. В случае если сопровождение проводится силами внутренних ИТ-служб, под Заказчиком понимается подразделение или сотрудник, являющиеся получателем результата выполненных работ. В свою очередь Исполнитель – это сотрудники внутренней ИТ-службы, выполняющие работы по задачам, поставленным Заказчиком. Если сопровождение проводится с помощью Подрядчика, то Заказчик – это организация, которая согласно заключенному договору, предоставляет список нужных работ, а Исполнитель – это организация, которая согласно этому же договору, обязуется эти работы выполнить.
Чтобы организовать работу, которая устроит как Заказчика, так и Исполнителя, приходится пройти довольно длинный путь – столкнуться с трудностями и невидимыми на первый взгляд препятствиями.
Имея за плечами большой опыт проектного сопровождения, мы подготовили список проблем, которые часто встречаются при начале работы, и вариантов их решения.
Проблема №1. Отсутствие ответственного лица со стороны Заказчика.
Ответственное лицо – одна из ключевых ролей, без которой невозможно выстроить грамотное взаимодействие между Исполнителем и Заказчиком. В обязанности ответственного входит контроль за ходом решения задач сопровождения информационных систем, организация работы сотрудников, решение технических вопросов и многое другое.
Решение: Выбор ответственного за сопровождение информационных систем.
Перед стартом работ необходимо, чтобы с каждой стороны был выделен ответственный за сопровождение. Если сопровождением систем занимается привлеченный Подрядчик, то со стороны Заказчика на эту роль должен быть выделен отдельный специалист, который будет заниматься организацией работ по сопровождению.
Проблема №2. Потеря информации при обсуждении задачи.
Решение: Ведение системы учета задач.
Использование системы учета задач позволяет пользователям держать все задачи в одном месте, просматривать историю их выполнения, выставлять приоритет, прикреплять файлы и т.д.
В зависимости от потребностей и ресурсов компаниями могут использоваться разные системы: начиная от google таблиц, заканчивая полноценными service desk системами.
Система учета задач на примере google таблицы:
На создание такой таблицы требуется минимум трудозатрат, внешний вид может быть полностью настроен под требования Заказчика, а простая настройка общего доступа для совместного использования делает этот инструмент ещё более эффективным.
Проблема №3. Недостаточное описание ошибки/отсутствие четкого технического задания.
Отсутствие четко поставленного ТЗ зачастую становится причиной получения результата, отличного от желаемого. Также без согласованного технического задания высока вероятность роста планируемых расходов на разработку и переноса установленных сроков сдачи работ, так как часто возникают дополнительные требования, которые не были оговорены изначально.
Недостаточное описание ошибки при формировании заявки от пользователя влечет за собой трату большого количества времени Исполнителя на её поиск и воспроизведение.
Пример некорректно составленной заявки:
Добрый день! Прошу изменить механизм работы документа.
Из содержания данной заявки совсем непонятно: какой документ необходимо изменить, для какой цели пользователь хочет изменить его работу, как должен выглядеть конечный результат.
Решение: Формирование регламента по созданию заявок.
Иметь систему, в которой пользователи могут фиксировать задачу – хорошо. Но для оперативного решения вопроса важно правильно эту задачу оформить. Для этого команде Исполнителя совместно с командой Заказчика необходимо сформулировать перечень правил, которые нужно соблюдать пользователям при формировании заявки. Корректно оформленная заявка предупреждает возникновение уточняющих вопросов, а значит быстрее приближает задачу к завершению.
Пример корректно составленной заявки:
Добрый день! Я, как сотрудник бухгалтерского подразделения, хочу при проведении документа видеть всплывающее сообщение, информирующее о наличии в документе сотрудников, помеченных на удаление, чтобы исключить возможность попадания таких сотрудников в проведенные документы.
В зависимости от сложности и масштаба задачи может быть недостаточно краткого описания ошибки или потребности. В таком случае для того, чтобы пользователь получил желаемый результат, необходимо формирование технического задания. В отдельных случаях – первоначально необходимо моделирование целевого процесса в системе, а уже затем, при необходимости внести изменения в типовую работу системы согласно бизнес-процессам компании – сформировать техническое задание.
Пример задачи, требующей предоставление технического задания:
Добрый день! Я, как сотрудник расчетного отдела, хочу видеть доработанный документ «Премия», чтобы я мог получать данные, согласно принятому в нашей компании положению о премировании. Файл с положением во вложении.
Проблема №4. Завышенный приоритет у большинства задач.
Для каждого пользователя, создающего задачу, его задача – самая срочная и самая важная. Выставление большей части задач критичного приоритета может повлечь за собой выполнение тех, которые в конечном счете окажутся менее приоритетны, чем другие. Как итог – приоритет потеряет свой смысл, так как большое количество необъективно срочных задач смешается с действительно срочными.
Пример некорректной приоритизации задач:
Из таблицы видно, что на 65 задач, находящихся в работе, приходится 56 критичных, что составляет 86% от общего числа задач. При таком расставлении приоритетов своевременное выполнение действительно критичной заявки практически сводится к нулю.
Решение: Использование Kanban -методики.
Для достижения того, чтобы срочность задач, определяемая пользователями, отражала реальность, очень эффективно обеспечить наглядность выполнения пула задач для Заказчика. Одним из инструментов, с помощью которого это можно сделать, является Kanban-методика.
Основным инструментом Kanban-методики является Kanban-доска – это доска, разбитая на колонки, отражающие этапы рабочего процесса. Количество таких колонок может быть любым, важно только соблюдать их верную последовательность, чтобы увидеть полную цепочку прохождения задачи от принятия в работу до сдачи Заказчику.
Также для методики-Kanban характерно использование WIP-лимитов. WIP-лимиты – это максимальное количество задач, которое может находиться в столбце. Если количество задач достигает максимума по столбцу, то команде необходимо сосредоточить все ресурсы на проблемном столбце и в ближайшее время сдвинуть задачи в другую колонку. Если игнорировать WIP-лимит, то будет расти количество незавершенных задач, что совершенно противоречит главной цели их использования – максимальной скорости прохождения задачи по доске.
Случаются ситуации, когда появляется задача, без исправления которой использование программы становится невозможным, в таком случае организацией может быть принято решение о создании дополнительной дорожки ускоренного выполнения. Использование такой дорожки позволит немедленно взяться за выполнение срочной задачи, не завершив работу над уже начатыми.
Все задачи, согласно примеру, разделяются на 3 приоритета:
1. Высокий – красные карточки.
2. Средний – желтые карточки.
3. Низкий – зеленые карточки.
Пример данной Kanban-доски демонстрирует соблюдение главных правил её применения: количество задач не выходит за пределы WIP-лимитов, первоочередно в работу берутся заявки с высоким приоритетом.
Применение Kanban-доски позволяет Заказчику увидеть перед собой весь список поставленных задач, а значит, предоставляет возможность в любой момент времени актуализировать срочность по ещё неприятным в работу задачам. Так как, согласно Kanban-методике, в работу не берутся новые задачи, пока не решатся уже взятые, проблемы приоритета не будет, поскольку Заказчик заинтересован в том, чтобы действительно неотложные заявки попали в работу сразу после завершения тех, что уже взяты.
Проблема №5. Долгое и несвоевременное предоставление обратной связи по задаче.
Получение ответа от пользователей через длительный период (иногда до нескольких недель) после отправки уточняющего запроса или задачи на тестирование, существенно влияет на эффективность работы, так как влечет за собой затраты времени специалиста на повторное обращение к поставленной ранее задаче. Несвоевременное получения обратной связи от пользователей – причина роста общего списка задач из-за незакрытия старых.
Решение: Подписание соглашения об уровне обслуживания ( SLA ).
Для того чтобы Заказчик и Исполнитель были удовлетворены выполненной работой, необходимо «на берегу» определить правила работы. Для этого используется такой инструмент, как SLA, в котором могут быть зафиксированы такие параметры, как:
скорость реакции на задачу;
время принятие задачи в работу с разным типом срочности;
сроки предоставления обратной связи по решенным задачам;
сроки получения ответов на уточняющие вопросы;
матрица разделения ответственности при выполнении задач;
скорость устранения неисправности.
Подписанное SLA позволяет сверять Заказчику и Исполнителю ожидания от услуги с реальностью.
Безусловно, проблемы, поднятые в статье, это неисчерпывающий список того, какие трудности могут возникнуть на пути к выстраиванию эффективного взаимодействия между Заказчиком и Исполнителем в процессе сопровождения информационной системы. Но, изучив и приняв во внимание описанные выше проблемы и предложенные варианты решения, можно обезопасить себя и обойти распространенные ошибки, а значит, пройти самый короткий путь для получения желаемого результата.
Где посмотреть, что делал пользователь в программе
Получить информацию о действиях любого авторизованного сотрудника может человек, наделенный правами администратора. Заходим: Администрирование => Настройки программы => Обслуживание => Отчеты и обработки => Отчеты администратора => Активность пользователя.
Указываем период, выбираем нужного сотрудника и нажимаем кнопку Сформировать. На экран выводится подробная информация о деятельности пользователя.
В качестве примера сформируем отчет по менеджеру.
Совет. В организации работает один человек на данной должности, поэтому легко понять, что это Салатов Н.Ф. Если сотрудников несколько, то лучше профили создавать по фамилиям, а не должностям.
На экране видна следующая информация: 26 января в 15 часов 19 минут Салатов выписал три документа и создал карточку в справочнике номенклатура, а также внес изменения в счет-фактуру и реализацию.
Настройка прав пользователей через конфигуратор
Описанные выше действия производились в обычном режиме программы. Их можно выполнить и в конфигураторе – внутреннем режиме, который используется в основном программистами для написания новых алгоритмов, разработки баз и прикладных решений. Заходим в программу в режиме конфигуратор.
Далее: Пользователи => кнопка Добавить.
На практике метод применяется редко. Для корректной работы базы не нужно использовать сразу оба варианта.
Новое из типовой конфигурации
Подключаемое оборудование
Библиотека подключаемого оборудования обновлена до версии 3.1.9.36
Как сделать блокировку, и зачем она нужна
Если нужно запустить обновление, сделать архивную копию базы, провести срочные работы по восстановлению после сбоя, администратор блокирует вход в программу и завершает сеанс активных пользователей.
Последовательность действий: Администрирование => Обслуживание =>Блокировка работы пользователей =>Установить блокировку. Сотрудникам, находящимся в программе, автоматически рассылается предупреждающий текст.
Заранее получив сообщение, пользователи спокойно завершат начатые дела и вовремя покинут 1С. Новые пользователи уже не смогут зайти в заблокированную программу.
При досрочном завершении работ администратор снимает блокировку раньше, нажав кнопку Разблокировать.
Персональные настройки пользователя
Для комфортной работы с 1С Бухгалтерия 8.3 любой пользователь может сделать персональные настройки. Они находятся: Главное => Настройки => Персональные настройки.
Учетная запись – автоматически отображается профиль, для которого делаются настройки.
Основное подразделение, основная ставка НДС – выбирается подразделение и ставка НДС, которые по умолчанию будут подставляться в создаваемые документы.
Рабочая дата – по умолчанию стоит текущая дата, можно поменять на другую дату. Тогда она будет появляться в новых документах.
При установленных галочках: Показывать счета учета в документах – внутри документов будут видны бухгалтерские счета.
Запрашивать подтверждение при завершении программы – при закрывании главного окна прежде, чем закрыться, программа будет уточнять: завершить или продолжить.
Показывать предупреждение об установленных обновлениях – программа сообщает о совершенных изменениях.
Чтобы правильно настроить права доступа 1С закажите помощь программиста 1С. Обратите внимание на то, чтобы у вас был действующий договор 1С:ИТС. Только в этом случае вы сможете пользоваться самыми актуальными данными и документами в системе 1С. Позвоните нашим специалистам и узнайте о сроке вашего договора 1С:ИТС.
Отнесение суммы недостачи на виновное лицо
Недостача товара, которая возникла по вине работника, возмещается за его счет. Для учета расчетов с работником в таких случаях используется счет 73.02 «Расчеты по возмещению материального ущерба». По дебету указывается сумма, которую необходимо взыскать с виновного лица, а по кредиту — погашенная задолженность.
При выявлении виновного лица отнесение недостачи на его счет производится на дату (пп. 8 п. 7 ст. 272 НК РФ):
признания виновным лицом ущерба;
вступления в силу решения суда о взыскании суммы ущерба.
Размер ущерба исчисляется исходя из рыночных цен, но не ниже стоимости имущества по данным бухгалтерского учета (ст. 246 ТК РФ):
Дт 73.02 Кт 94 — недостача отнесена на виновное лицо по фактической (балансовой) стоимости товаров;
Дт 73.02 Кт 91.01— разница между фактической и рыночной стоимостью товара отнесена на виновное лицо.
Разница между фактической и рыночной стоимостью учитывается в:
БУ — в составе прочих доходов (п. 16 ПБУ 9/99);
НУ — в составе внереализационных доходов (п. 3 ст. 250 НК РФ, пп. 4 п. 4 ст. 271 НК РФ).
Закрытие 94 счета в 1С 8.3
Отнесите недостачу на счет виновного лица документом Операция, введенная вручную вид операции Операциячерез раздел Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную.
Обратите внимание на заполнение полей:
Дт 73.02 Кт 94 — недостача отнесена на виновное лицо по фактической (балансовой) стоимости товаров:
- — 16 000, фактическая (балансовая) стоимость недостачи.
Дт 73.02 Кт 91.01 — недостача отнесена на виновное лицо в сумме разницы между балансовой и рыночной стоимостью:
— Возмещение убытков к получению (уплате);
— 2 000, разница между балансовой и рыночной стоимостью товара.
Декларация по налогу на прибыль
В декларации по налогу на прибыль разница между балансовой и рыночной стоимостью отражается в составе внереализационных доходов: 
PDF
- Лист 02 Приложение N 1 стр. 100.
Продолжение примера смотрите в публикации:
См. также:
Если Вы еще не подписаны:
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Новое в локализации
Реализована возможность безвозмездного поступления ТМЦ в документе "Приобретение товаров и услуг".
Реализован обмен с типовой конфигурацией "Бухгалтерия для Беларуси".
Исправлены выявленные ошибки
Как создать новый профиль, не заданный в программе
Администрирование => Настройки пользователей и прав => Профили групп доступа
Профили групп доступа – представлены шаблоны настроек прав доступа.
Они позволяют быстро задать или скорректировать права разным пользователям. Если зайдем внутрь, например, менеджера по продажам, то увидим список разрешенных ему действий.
Перечень разрешенных действий заданный программой 1С.
Если имеющиеся профили не устраивают по каким-то критериям, то по кнопке Создать добавляется новый профиль с нужными значениями.
Неправильный документ в «закрытом» периоде
Организация заключила с поставщиком ООО «100 Тонн Сервис» договор № 368 от 05.06.2018 на поставку оборудования.
18 июня перечислена 100% предоплата в размере 1 719 850 руб.
27 июля на склад Организации поступило оборудование стоимостью 1 534 000 руб.
В этот же день был заключен с ООО «100 Тонн Сервис» новый договор № 369 от 27.07.2018 на монтаж оборудования, исполнитель приступил к работам.
22 августа стороны подписали акт на выполненные работы по монтажу оборудования на сумму 265 500 руб.
22 августа переплату по договору поставки № 368 от 05.06.2018 было решено зачесть в счет монтажных работ по договору № 369 от 27.07.2018 на сумму 185 850 руб., что подтверждено актом взаимозачета.
23 августа Организацией перечислен остаток за монтажные работы в размере 79 650 руб. по договору № 369 от 27.07.2018.
31 октября бухгалтер сформировал отчет и обнаружил ошибку: при проведении переноса оплаты с одного договора на другой была не заполнена аналитика Документы расчетов с контрагентом. Отчетность по НДС за III квартал сдана. НДС с аванса восстановлен в размере 234 000 руб. вместо 262 350 руб.
Шаг 1. Исправление ошибки
Поскольку период закрыт, документ Операция, введенная вручную не рекомендуется удалять. Поэтому сразу формируем документ вид операции в разделе Покупки – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга. 
В шапке документа указывается:
— Поставщику;
В счет задолженности — Нашей организации перед поставщиком;
— 100 Тонн Сервис, т. е. поставщик, по которому «схлопывается» развернутое сальдо по документам расчетов.
По кнопке заполнятся вкладки Авансы поставщику (дебиторская задолженность) и Задолженность поставщику (кредиторская задолженность) строками:
для взаимозачета;
для исправления ошибки в закрытом периоде с пустой аналитикой Документы расчетов с контрагентом в графе .
Вкладка Авансы поставщику (дебиторская задолженность).
Вкладка Задолженность поставщику (кредиторская задолженность).
Проводки по документу
Документ формирует проводки:
Дт 60.01 Кт 60.01 — добавление в аналитику расчетов с контрагентом по счету 60.01 неуказанного ранее документа расчета Поступление (акт, накладная);
Дт 60.02 Кт 60.02 — добавление в аналитику расчетов с контрагентом по счету 60.02 неуказанного ранее документа расчета Списание с расчетного счета.
Шаг 2. Контроль
Сформируем отчет после корректировки:
Из отчета видно, что с помощью типового документа вся аналитика заполнена корректно и конечное сальдо по документам расчетов отсутствует.
Шаг 3. Восстановление НДС с зачтенных авансов через уточненную декларацию
При обнаружении ошибок после сдачи отчетности по НДС исправительные записи в книгу продаж отражаются в дополнительных листах книги продаж за те периоды, в которых допущены ошибки (п. 11 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137):
- аннулируйте неправильную запись в книге продаж, указав ее со знаком минус в дополнительном листе книги продаж;
- зарегистрируйте правильную запись в дополнительном листе книги продаж;
- доплатите налог и пени в бюджет.
В III квартале в связи с неправильно проведенным взаимозачетом НДС с аванса восстановлен в размере 234 000 руб. вместо 262 350 руб. Поэтому восстановленный НДС в III квартале в размере неправильной суммы (234 000 руб.) необходимо сторнировать.
Выполним сторнирование неправильно восстановленного НДС через документ Операция, введенная вручную вид операции в разделе Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную.
В документе указывается:
— дата исправления ошибки;
— документ Формирование записей книги продаж, на основе которого выполнено некорректное восстановление аванса.
Вкладка Бухгалтерский и налоговый учет заполнится сторнирующими данными документа Формирование записей книги продаж.
На вкладке необходимо указать:
Запись дополнительного листа — Да;
— 30.09.2018: последний день, в котором должен быть восстановлен НДС с аванса;
Сторнирующая запись доп.листа — Да.
Далее необходимо заполнить документ Формирование записей книги продаж в разделе Операции – Закрытие периода – Регламентные операции по НДС.
На вкладке сумма НДС заполнится корректно в размере 262 350 руб. — 1 719 850 руб. (аванс) * 18/118%.
Для того чтобы восстановленный НДС отразился в дополнительном листе Книги продаж, необходимо указать:
флажок Запись доп. листа;
— 30.09.2018: последний день, когда должен быть восстановлен НДС в полной сумме зачтенного аванса.
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 76.ВА Кт 68.02 — НДС восстановлен в полной сумме зачета аванса.
Дополнительный лист Книги продаж можно сформировать с помощью отчета в разделе Отчеты — НДС — Книга продаж PDF
Шаг 4. Представление уточненной Декларации по НДС
Прежде чем подавать уточненную декларацию, необходимо п. 4 ст. 81 НК РФ, п. 1 ст. 122 НК РФ).
Налогоплательщик обязан подать уточненную декларацию за период, в котором производилось исправление ошибки. В нашем примере за III квартал:
В титульном листе: PDF
– 1, т.е. номер уточненной декларации по порядку.
Налоговый (отчетный) период (код) – 23 «третий квартал», т.е. код периода, за который представляется уточненная декларации.
сумма НДС, подлежащая восстановлению.
В Разделе 9 Приложение 1 «Сведения из доп. листов книги продаж»:
Проверьте себя! Пройдите тест на эту тему по ссылке >>
См. также:
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Неправильный документ в «незакрытом» периоде
Организация заключила с поставщиком ООО «100 Тонн Сервис» договор № 368 от 05.06.2018 на поставку оборудования.
18 июня перечислена 100% предоплата в размере 1 719 850 руб.
27 июля на склад Организации поступило оборудование стоимостью 1 534 000 руб.
В этот же день был заключен с ООО «100 Тонн Сервис» новый договор № 369 от 27.07.2018 на монтаж оборудования, исполнитель приступил к работам.
22 августа стороны подписали акт на выполненные работы по монтажу оборудования на сумму 265 500 руб.
22 августа переплату по договору поставки № 368 от 05.06.2018 было решено зачесть в счет монтажных работ по договору № 369 от 27.07.2018 на сумму 185 850 руб., что подтверждено актом взаимозачета.
23 августа Организацией перечислен остаток за монтажные работы в размере 79 650 руб. по договору № 369 от 27.07.2018.
30 сентября бухгалтер сформировал отчет и обнаружил ошибку: при проведении переноса оплаты с одного договора на другой была не заполнена аналитика Документы расчетов с контрагентом.
Шаг 1. Исправление ошибки
Корректировку расчетов с контрагентом лучше всего в программе оформлять специальным документом , а не документом Операция, введенная вручную. В этом случае исключаются ошибки в документах расчетов с контрагентом. Поэтому мы рекомендуем удалить документ Операция, введенная вручную и сформировать документ вид операции в разделе Покупки – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга.
В шапке документа указывается:
— Поставщику;
В счет задолженности — Нашей организации перед поставщиком;
— 100 Тонн Сервис, т. е. поставщик, по которому «схлопывается» развернутое сальдо по документам расчетов.
По кнопке заполнятся вкладки и Задолженность поставщику (кредиторская задолженность).
На вкладке Авансы поставщику (дебиторская задолженность) указывается:
— договор с поставщиком, по которому завис незачтенный аванс;
— документ, по которому перечислен аванс поставщику;
— остаток аванса перед поставщиком;
— сумма аванса перед поставщиком, которая будет зачтена в счет выполненных работ по монтажу оборудования;
— 60.02 «Расчеты по авансам выданным: счет учета аванса перед поставщиком, счет учета дебиторской задолженности.
На вкладке Задолженность поставщику (кредиторская задолженность) указывается:
— договор с поставщиком на работы по монтажу оборудования, по которому не прошел зачет аванса, оплаченному по договору поставки;
— документ, по которому, выполнены работы;
—сумма выполненных работ, по которой должен быть зачет аванса;
— 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»: счет учета задолженности перед поставщиком, счет учета кредиторской задолженности.
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 60.01 Кт 60.02 — зачет аванса по договору поставки № 368 от 05.06.2018 в счет выполненных работ по договору № 369 от 05.06.2018.
Шаг 2. Контроль
Сформируем отчет Анализ субконто после корректного оформления операции взаимозачета по договорам:
Из отчета видно, что с помощью типового документа вся аналитика заполнена корректно и конечное сальдо по документам расчетов отсутствует.
Подробнее Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
Шаг 3. Восстановление НДС с зачтенных авансов
Заполним документ Формирование записей книги продаж в разделе Операции – Закрытие периода – Регламентные операции по НДС.
На вкладке Восстановление по авансам сумма НДС заполнится корректно в размере 262 350 руб. — 1 719 850 руб. (аванс) * 18/118%.
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 76.ВА Кт 68.02 — НДС восстановлен в полной сумме в результате зачета аванса.
Отчет можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга продаж. PDF
Шаг 4. Представление декларации по НДС
В декларации по НДС сумма НДС, подлежащая восстановлению, отражается:
- сумма НДС, подлежащая восстановлению.
В Разделе 9 «Сведения из книги продаж»:
Как настроить права и создать пароли для пользователей 1С Бухгалтерия 8.3
Перед внесением изменений настоятельно рекомендуем протестировать последовательность действий на отдельной информационной базе. Созданием списка пользователей занимается специалист, который хорошо разбирается, как функционирует 1С Бухгалтерия 8. Для корректной работы в программе должен присутствовать хотя бы один пользователь с правами Администратор.
- Создаем пользователей, работающих с программой: Администрирование => Настройки пользователей и прав => Пользователи => Создать.
Вносим полное имя (чаще всего указывается ФИО или должность), краткое имя для входа (создается автоматически на основании полного имени, разрешено изменить вручную). Если в полном имени указать название должности, то при увольнении сотрудника название останется прежним. В нашем примере создаем профиль для менеджера Салатова Наума Федоровича.
Не действителен – ставится флажок, если пользователь больше не работает в программе, например, уволился.
Электронная почта – указывается для восстановления пароля. Поле неактивно, если стоит галочка в строке Пользователю запрещено восстанавливать пароль.
Аутентификация пользователя – задается пароль администратором после нажатия кнопки Установить пароль.
Потребовать смену пароля при входе – если поставить галочку, то при первоначальном входе пользователь самостоятельно установит себе пароль, сменив заданный администратором. Это повысит безопасность данных.
Показывать в списке выбора – при наличии галочки работник при входе в программу не вводит свою фамилию, а выбирает ее из выпадающего списка.
Аутентификация по протоколу OpenID, OpenID- Connect или токеном доступа – позволяют определить заходящую в программу личность с помощью третьих лиц, через стороннего провайдера.
- Переходим на страницу Права доступа, предварительно записав созданный объект.
Ставим галочку в строке Менеджер.
Права можно расширить, добавив флажок, в другой строке, например, Кладовщик. Нажав Отчет Права пользователя, увидим на экране подробный перечень разрешенных прав.
- В последнем пункте Настройки можно посмотреть, очистить или скопировать пользовательские настройки, а также настроить внешний вид программы. Оставляем без изменений.
Списание недостачи в результате инвентаризации
На дату завершения инвентаризации организация обязана отразить в учете недостачу товаров на сумму ущерба по фактической себестоимости:
В НУ потери от недостачи можно учесть в материальных расходах по налогу на прибыль в пределах норм естественной убыли (п. 7 ст. 254 НК РФ). Нормы утверждены Постановлением от 12.11.2002 N 814 и применяются только в случае, если они установлены для конкретного товара определенной отрасли.
В БУ потери в пределах норм естественной убыли списывают на счета учета затрат на производство или на расходов на продажу:
Если нормы отсутствуют, вся недостача является сверхнормативной и подлежит отнесению на виновное лицо в полном объеме.
Нужно ли восстанавливать НДС при списании недостачи в результате инвентаризации?
Этот вопрос долгое время вызывал споры. Несмотря на то, что списание ТМЦ в результате недостачи при инвентаризации не поименовано в составе случаев, по которым НК РФ требует восстановить НДС (п. 3 ст. 170 НК РФ), налоговики неоднократно заявляли о необходимости восстановления налога (Письмо Минфина РФ от 19.05.2010 N 03-07-11/186, от 21.01.2016 N 03-03-06/1/1997).
Однако в 2018 году вышла целая серия писем контролеров, в которой они придерживаются противоположной позиции. Поэтому сегодня можно говорить, что мнение ФНС уверенно разворачивается в сторону налогоплательщиков.
При этом однозначно говорить о том, что налогового риска при не восстановлении НДС не существует, на наш взгляд, пока рано. В то же время, в случае предъявления претензий со стороны налоговых органов ваши шансы на победу в суде очень велики.
Если же вы решите восстановить НДС, то советуем изучить подробнее статью Восстановление НДС при списании ТМЦ
Как закрыть счет 94 в 1С 8.3
Недостачи и потери от порчи ценностей отражаются на счете план счетов 1С). По дебету счета указывается:
- фактическая себестоимость полностью испорченных или недостающих ТМЦ.
По кредиту счета производится списание недостачи и потерь от порчи ценностей.
На основании сличительной ведомости бухгалтер отражает недостачу, т.е. списывает товары в учете на дату окончания проведения инвентаризации.
На основании документа Инвентаризация товаров создайте документ :
— дата окончания проведения инвентаризации;
— место хранения товаров, где была обнаружена недостача;
— документ , на основании которого выявлена недостача.
Вкладка заполнится автоматически. Данные будут перенесены из документа по кнопке :
— Комплект штор «Версаль», из справочника указываются ТМЦ, которые подлежат списанию;
— количество ТМЦ, подлежащих списанию;
— 41.01 «Товары на складах», заполняется автоматически при указании ТМЦ на основании регистра Счета учета номенклатуры.
Проводки по документу
Закрытие 94 счета в 1С 8.3
Документ формирует проводки:
Организация должна утвердить формы первичных документов, в т.ч. документа по списанию товаров. В 1С используется Акт о списании товаров по форме ТОРГ-16.
Бланк можно распечатать по кнопке Печать – Акт о списании товаров (ТОРГ-16) документа . PDF
Как настроить отражение данных автора в документах
Для отображения данных об авторе документа ставим галочку в разделе Администрирование => Настройки пользователей и прав => Отображать автора документа. Теперь для каждого документа видно, кто его создал, а значит легко найти человека, совершившего ошибку при вводе данных. Это повышает индивидуальную ответственность исполнителей. В нашем примере видно, что счет покупателю выписывает директор.
