Справка из единого государственного реестра юридических лиц

Налоговое мошенничество: как сообщить о нем

Вы можете сообщить о физическом лице или компании, которую вы подозреваете в налоговом мошенничестве, в режиме онлайн.

Из нашей статьи вы узнаете:

Единый реестр государственной регистрации юридических лиц хранит сведения обо всех компаниях и организациях.
По запросу от физлиц или юрлиц они могут быть представлены в электронном формате или на бумаге.

Чтобы сообщить о налоговом мошенничестве, воспользуйтесь онлайн-формой на сайте или обратитесь в налоговую инспекцию.

Проверка по базе ФССП

Проигрыш в суде влечет за собой возникновение определенных обязательств, связанных с уплатой долга. Не все организации строго соблюдают установленный порядок, что обусловливает необходимость участия в процедуре взыскания судебных приставов. На сайте службы представлен полный перечень актуальных дел.

Как сформировать Ответ на запрос проверки сведений ФСС в Референте

Формировать Ответ на запрос проверки сведений необходимо только после поступления Запроса на проверку сведений. Если вам в программу не поступил Запрос, вы можете самостоятельно инициировать процесс проактивных выплат, направив Информацию о жизненных событиях в ФСС.

Предоставить недостающие сведения требуется в течение 3 рабочих дней со дня получения Запроса.

Чтобы ответить на Запрос, воспользуйтесь инструкциями на сайте ФСС.

Проверка банкротства

Полный перечень организаций и индивидуальных предпринимателей, находящихся в процессе признания финансовой несостоятельности, имеется в соответствующем федеральном реестре.

Присутствие потенциального партнера в списках конкурсного производства — повод отказаться от контракта.

Зачем проверять контрагента

Обязанность проверять контрагента нигде в законе прямо не установлена. Все дело в постановлении Пленума ВАС от 12 октября 2006 г. N 53.

Налоговая выгода – это снижение суммы налога к уплате в результате уменьшения налоговой базы, применения налогового вычета, более низкой ставки, другой налоговой льготы, а также получение права на возврат (зачет) или возмещение налога из бюджета.

Если у вас возникли вопросы по налоговой выгоде, обратитесь к специалистам или в налоговую инспекцию.

Как избежать неприятных сюрпризов в уплате налогов

Представим, что бизнесмен на УСН Доходы минус расходы получил доходов 10 млн рублей, из которых 8 млн рублей – это затраты на сырье и материалы, арендные платежи, транспортные расходы и т.д. По его мнению, налоговая база, то есть та сумма, которая облагается по налоговой ставке (стандартная ставка на УСН Доходы минус расходы – 15%), будет равна 2 млн рублей, а сумма налога к уплате, соответственно, 300 тыс. рублей.

А налоговая инспекция, проверив документы, подтверждающие расходы на сырье и материалы, посчитала поставщика недобросовестным контрагентом, и отказалась принимать расходы по сделке с ним на сумму 6 млн рублей. В результате, налоговая база составила 8 млн рублей, а вместо 300 тыс. рублей налога бизнесмену придется уплатить 1,2 млн рублей. Так что, неосмотрительность в выборе контрагента в этом случае обойдется в 900 тыс. рублей. В этом плане УСН с объектом налогообложения Доходы гораздо безопаснее, т.к. не требует подтверждения произведенных расходов.

Если вы зададитесь вопросом – а какое отношение имеют к вам прегрешения вашего контрагента, то ответ получите в п. 10 постановления № 53: Налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности, и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом.

И еще: Налоговая выгода может быть также признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что деятельность налогоплательщика направлена на совершение операций преимущественно с контрагентами, не исполняющими своих налоговых обязанностей.

Налоговой инспекции гораздо проще наказать действующего добросовестного предпринимателя, лишив его возможности на учет произведенных расходов, чем пытаться привлечь к ответственности фирму-однодневку. Вопрос о том, справедлива ли такая позиция, можно назвать риторическим. Налоговые правоотношения основаны на подчинении одной из сторон (налогоплательщика) другой — государству и носят властный характер, гражданско-правовые принципы к ним не применяются. Суды в спорах по обоснованности отказа в получении налоговой выгоды в большинстве случаев поддерживают позицию ФНС.

Практические советы по снижению рисков

В статье про налоговые проверки мы рассказали про Концепцию системы планирования выездных налоговых проверок. Среди 12 критериев рисков в этом документе приводятся и риски, связанные с недобросовестными контрагентами. Признаки нежелательного партнера по сделке таковы:

Неустойчивая финансовая ситуация компании.
Сомнительная репутация на рынке.
Отсутствие юридического адреса или местонахождение юридического лица в зоне риска.

Так что, если вы хотите снизить вероятность выездной налоговой проверки, то разумно вести свою деятельность так, чтобы не быть замеченным в подозрительных связях.

Запрос документов

У большинства компаний не возникнет сложностей с предоставлением пакета ознакомительной документации, содержащей основные сведения.

Преимущества электронной выписки перед бумажной

В сравнении с бумажным аналогом, электронная справка из ЕГРЮЛ имеет два весомых преимущества: 1. Скорость получения информации. 2. Актуальность и доступность данных.

Бланк в электронном виде: быстро и удобно

Оформить бланк в электронном виде и получить его можно буквально за несколько минут, и при этом не придётся тратить время на поездку в отделение налоговой службы и ожидание готовности.

Оформление электронной выписки бесплатное, то есть для её получения не нужно платить пошлину в размере 200 рублей за подготовку справки в стандартном режиме (5 дней) или 400 рублей за её готовность в срочном порядке (1 день).

Как избежать ненужных рисков

Планируете заключать новые сделки? Проверьте, не рискует ли Ваш бизнес, используя рекомендованную последовательность действий.

Вознаграждения

Для востребования вознаграждения за информацию о налоговом мошенничестве используйте Форму 211 Заявка на вознаграждение за предоставление новой информации (Английский).

На что обращает внимание налоговая

Оценивая обоснованность заявления на получение вычета, сотрудники ФНС проверяют легальность субъектов хозяйственной деятельности. Важным аспектом является фактическое наличие у предприятия ресурсов, необходимых для исполнения заключенного контракта — будь то производство и поставка товаров, оказание услуг или выполнение каких-либо работ в обозначенные сроки.

Проверяется доступность оборудования, рабочих и складских помещений, комплектование штата, транспорт и т. д.

Сомнения по отдельно взятому критерию не являются основанием для отказа, однако совокупность признаков может служить основанием для признания недобросовестности контрагента.

Потенциальные претензии и их обоснования:

Признак	Обоснование
Фиктивный статус (фирмы-однодневки)	Использование массовых адресов регистрации и номинальных директоров.
	Письмо министерства финансов № 03-12-11/2/3911 от 2017 г. Постановление Пленума ВАС РФ №53 от 2006 года (п. 5, п. 6)
	Отсутствие реального офиса, склада и иных помещений.
	В отчетности предприятия не отражены расходы, характерные для ведения бизнеса.
	Регистрация юридического лица произведена незадолго до заключения сделки.
Умышленное согласование действий	Дробление юридических лиц для использования упрощенных схем налогообложения.
	Взаимное покрытие текущих расходов.
	Признаки взаимозависимости, в том числе — наличие родственных связей или служебной подконтрольности.
	Единое представительство при взаимодействии с контролирующими органами.
	Общая бухгалтерия, кадровая служба или юридический отдел.
	Манипулирование цено

Статья: Как избежать мошенничества в гражданско-правовых отношениях

Несмотря на существующие законодательные нормы, регулирующие сферу гражданско-правовых отношений, компенсировать ущерб от действий мошенников зачастую оказывается проблематично. В большинстве случаев даже при положительном решении суда взыскать с них оказывается попросту нечего — фактическое имущество ограничивается размерами уставного капитала, а других активов, подлежащих обращению в пользу истцов, приставам найти не удается.

Проверка компанией благонадежности поставщика — частной фирмы, организации с федеральным статусом или обычного предпринимателя — также помогает избежать потенциальных трудностей, которые могут при взаимодействии с кредитно-финансовыми учреждениями и контролирующими органами. Рассмотрим подобные ситуации более подробно.

Внимание банковского комплаенса

Распространенная практика — регистрация фиктивных юридических лиц, так называемых однодневок, используемых для обеспечения видимости легального документооборота и затруднения поиска субъектов, ответственных за мошенничество. Такие схемы, как правило, рассчитаны на получение безосновательной налоговой прибыли при возмещении НДС. Присутствие реальной организации в цепочке поставок — повод для проведения проверок как со стороны ФНС, так и по инициативе службы безопасности банка. Характерными признаками, указывающими на сомнительность статуса, можно считать:

Доначисление налогов и штрафов

Признание ФНС одного из контрагентов в статусе технической компании является основанием для начисления дополнительных сборов и применения штрафных санкций. Последствия, возникающие в случае получения субъектами налогообложения необоснованной выгоды, регулируются статьей 54.1 НК РФ. В подобных обстоятельствах придется предоставлять доказательства добросовестности собственных действий, опровергая претензии в намеренном искажении общей суммы задолженности перед бюджетом.

Больше проверок: Плановая налоговая проверка 2023 по инн

Убытки от мошенничества

Еще один веский повод разобраться в том, как проверить стороннюю фирму на подлинность и надежность. Предоставление аванса или предоплаты за поставку продукции может обернуться продолжительными судебными разбирательствами, и даже при наличии всей необходимой документации вернуть собственные деньги удается далеко не всегда.

Сообщение о налоговых мошенничествах

Используйте Форму 3949- Передача информации (Английский), если вы подозреваете, что физическое лицо или компания не соблюдает налоговое законодательство. Форму 3949-можно подать онлайн или по почте. Примеры налогового мошенничества включают:

Незаконное уклонение от уплаты налогов
Уклонение от уплаты налогов с использованием фиктивных схем
Растрата средств налогоплательщика на личные цели

Что можно узнать

Покажем ключевые сведения о компании, а также коды ОКПО, ОКТМО, ОКОГУ, ОКАТО

Общие сведения

Узнаете вид деятельности компании, дату создания и открытия, руководителей и их доли

Покажем контакты, город регистрации бизнеса, гражданство и код ОКФС

Сведения о финансовой деятельности

Покажем дату постановки на налоговый учёт и налоговый орган, а также уставной капитал, выручку и расходы

Узнаете категорию субъекта и регистрационный номер ПФР

Как получить расширенную выписку

Выше мы уже упоминали, что получить расширенную версию выписки могут только уполномоченные представители государственных служб, например, судебные приставы. Порядок получения такой выписки тот же, что и при оформлении её бумажной версии. Для этого подаётся заявление с обязательным указанием цели получения документа, а также указываются полные данные об организации, обращающейся в ФНС. Получить такую выписку можно не только в отделении налоговой службы, но и онлайн.

Берём данные только из официальных источников

Федеральная налоговая служба

Сервис РАФП

Государственный реестр аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц

Ресурс БФО

Государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности

Сверка по ОКВЭД

Список кодов, выбранных при регистрации, должен соответствовать фактической деятельности предприятия. В противном случае у налоговой могут возникнуть существенные основания для проведения внеплановых проверочных мероприятий.

Изучение судебных производств

Общая база нормативных актов и картотека арбитражных дел — источники, позволяющие без особого труда оценить количество правовых споров, участником которых являлся анализируемый субъект. Для поиска можно использовать ИНН, название или ФИО частного предпринимателя.

Сервис проверки контрагентов от Сравни

Предлагаем простой, удобный и быстрый способ найти контрагента с помощью нашего сервиса. Он доступен совершенно бесплатно и не требует регистрации на сайте. Все, что необходимо от пользователя, заключается в указании одного из трех реквизитов юридического лица – наименования, ИНН или ОГРН. После этого интересующая клиента информация выводится на экран компьютера или мобильного устройства в течение одной-двух секунд.

Уточнение достоверности указанных адресов

Сведения о местонахождении лучше всего проверять по трем критериям:

Что входит в мероприятия по проверке добросовестности контрагента

Приводим дюжину возможных контрольных мероприятий по проверке контрагента. На практике далеко не все бизнесмены проверяют своего партнера так тщательно, но если сделка значимая для вас, то рекомендуем проверить все возможные риски, тем более что большая часть этих методов является бесплатной.

Копии документов должны быть заверены печатью и подписью руководителя. Кроме этих документов надо получить выписку по контрагенту из ЕГРЮЛ (ЕГРИП), ее можно запросить у контрагента или заказать самому.

Многие из этих контрольных мероприятий можно провести бесплатно через сервис ФНС "Прозрачный бизнес".

Преимущества сервиса

Решение проверить контрагента по ИНН, ОГРН или наименованию юридического лица на нашем сайте предоставляет пользователю несколько важных преимуществ:

Важным и часто решающим аргументом в пользу нашего сервиса становится функциональность. Она выражается в обширном спектре получаемых данных, которых оказывается достаточно для принятия объективного и взвешенного решения о дальнейшем сотрудничестве с контрагентом.

Сообщайте о мошеннических электронных письмах и веб-сайтах якобы Налогового управления США

Смотрите раздел «Сообщайте о «фишинге» и мошенничестве в интернете» для сообщения о мошеннических электронных письмах и веб-сайтах якобы Налогового управления США.

Сообщите о краже личных данных

Если вы считаете, что кто-то украл вашу личную информацию и использовал ваш номер социального обеспечения для трудоустройства или мог использовать его для подачи налоговой декларации, посетите раздел «Защита персональных данных». Вы также можете посетить раздел «Справочник налогоплательщика по выявлению кражи персональных данных».

Возможности сервиса

Функционал нашего сервиса позволяет проверить контрагента по ИНН или другим исходным данным и получить обширный набор информации о юридическом лице. В его состав входят:

Какие данные о компаниях содержит этот документ

Содержание предоставляемой Единым реестром выписки закреплено в Федеральном законе N 129 – ФЗ от 08.08.2001.

В обычной форме документа содержится информация о:

В расширенную версию помимо вышеперечисленных сведений включаются контактные данные учредителей и другие личные сведения, которые не подлежат публичному разглашению.

Часто задаваемые вопросы о проверке контрагентов по ИНН

Для чего нужна проверка контрагентов?

Проверка контрагента – это простой, удобный и эффективный способ получить информацию об юридическом лице, с которым планируется сотрудничество. Собранные сведения позволят изучить контрагента, минимизировать риск контактов с мошенниками или недобросовестными участниками рынка. Бонусом становится возможность избежать дополнительного внимания со стороны контролирующих и правоохранительных органов, неизбежного в случае работы с правонарушителями.

Какие преимущества предоставляет сервис от Сравни?

Наш сервис позволяет проверить контрагента на следующих условиях:

Какие виды проверок контрагентов вы предоставляете?

На нашем сайте можно проверить компанию сразу по нескольким критически важным для возможного сотрудничества аспектам:

Какие данные мне нужно предоставить для проверки контрагента?

Чтобы проверить юрлицо, достаточно ввести любой из трех исходных реквизитов компании – наименование, ОГРН или ИНН. Найти подобные сведения несложно, тем более – если речь идет о потенциальном контрагенте.

Как долго занимает процесс проверки контрагента?

Проверка по ИНН, ОГРН или наименованию компании занимает несколько секунд. Длительность мероприятия зависит того, насколько давно и в каких масштабах работает ООО. Но в любом случае поиск контрагента не требует много времени, что достигается высоким КПД и постоянной оптимизацией программного обеспечения нашего сервиса.

Какова стоимость проверки контрагентов?

Обращение к нам позволяет проверить интересующую пользователя фирму совершенно бесплатно.

Каковы источники информации, используемые для проверки контрагентов?

Наш сервис работает исключительно с самыми надежными источниками информации в виде официальных баз данных государственных федеральных органов: ФНС, РАФП и БФО.

Больше проверок: База ерп

Могу ли я запросить повторную проверку контрагента?

Количество проверок ООО на нашем сервисе не лимитируется. Необходимость повторного поиска возникает нередко, например, в результате изменений в деятельности потенциального контрагента.

Как я могу получить отчет о результатах проверки?

Результаты поиска данных о контрагенте по ИНН, ОГРН или наименованию выводятся на экран в течение 1-2 секунд. Сведения можно распечатать или сохранить в электронном формате любым удобным способом.

Как часто обновляются данные, используемые для проверки контрагентов?

Сервис обращается к базам данных официальных государственных органов, которые обновляются в режиме реального времени. Поэтому пользователь получает исключительно информацию, актуальную на момент проверки.

Как начать использовать ваш сервис для проверки контрагентов?

Чтобы узнать контрагента по ИНН, названию или ОРГН, достаточно зайти на сайт Сравни.ру и выбрать нужный раздел. Никаких дополнительных действий, даже регистрации, от пользователя не требуется.

Проверка статуса

Сайт ФНС и выписка из Единого реестра подтвердят, актуальны ли заявленные данные, и помогут исключить вероятность оформления контракта с субъектами, находящимися на стадии ликвидации.

Бесплатный экспресс-аудит учёта от специалистов 1С

Мы в соцсетях: Телеграм, ВКонтакте, Дзен – анонсы статей, новости по регистрации и ведению бизнеса

Как получить выписку ЕГРЮЛ

Как мы уже говорили выше, сделать это можно с помощью двух сервисов: портала «Госуслуги» и официального сайта ФНС. Чтобы получить выписку, нужно указать идентификационный налоговый номер организации или ОГРН, о которой запрашиваются сведения и сохранить полученный результат. Бумажную версию можно получить в отделении налоговой.

Рассмотрим процесс получения выписки подробнее.

На сайте налоговой

Для этого нужно всего несколько простых действий:

На портале «Госуслуги»

Здесь процедура проходит аналогично. Для получения выписки нужно:

Результат, полученный по запросу, для дальнейшего использования также нужно сохранить на ПК или смартфоне.

Важно! Для получения документа онлайн у вас должна быть электронная подпись и идентифицированный (подтверждённый) аккаунт на портале «Госуслуги».

Как получить готовую бумажную выписку

Справка об отсутствии регистрации юридического лица, а также выписка из ЕГРЮЛ на бумаге оформляются в отделении ИФНС. Для этого нужно заполнить заявление (составляется в свободной форме), в котором указаны данные лица или компании, от чьего имени делается запрос, информация об ООО, в отношении которого запрашиваются сведения, и цель запроса.

Также нужно оплатить госпошлину в размере 200 рублей для заказа, стандартного по срокам, или 400 рублей для срочного.

Если запрос делает не собственник организации, то для получения информации о юридическом лице необходима доверенность от его руководителя.

Проверка директора

Мошенники нередко практикуют привлечение номинальных руководителей. В подобном статусе обычно выступают граждане, не имеющие возможности в случае возникновения правового спора дать какую-либо внятную информацию или ответить за допущенные нарушения. Кроме того, важно уточнить отсутствие дисквалификации, запрещающей управлять юридическими лицами на основании соответствующего судебного решения. Практика по таким разбирательствам не позволяет говорить об однозначном разрешении правовых споров в пользу истцов, не знавших о запрете, который действовал в отношении недобросовестного контрагента на момент заключения сделки.

В организацию поступил запрос от отдела ФНС России на предоставление сведений о его контрагенте в рамках камеральной налоговой проверки. Запрос поступил от отдела ФНС России, в котором организация, получившая запрос, не зарегистрирована, что является нарушением пп. 3 и 4 ст. 93.1 НК РФ и подтверждено письмом ФНС России от 03.08.2022 N СД-4-22/10067@. Как следует поступить организации, получившей такой запрос? Какие риски есть для организации в случае отказа в предоставлении сведений из-за нарушения отделом ФНС России порядка направления запросов?

По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции:

Необходимые документы (информацию) о проверяемом контрагенте или по конкретной сделке налоговые органы вправе истребовать только через налоговый орган по месту учета лица, у которого истребуются эти документы (информация).

Нарушение формы и порядка истребования документов, установленного нормами налогового законодательства, может служить основанием для оформления письменного отказа на запрос о предоставлении информации, направленный налоговым органом по месту учета контрагента.

Ответ на такой запрос является правом организации, а не обязанностью. За невыполнение такого запроса ответственность нормами НК РФ не предусмотрена.

Организация также вправе обжаловать в установленном порядке в вышестоящий налоговый орган неправомерные действия инспекции по истребованию документов (информации) с нарушением установленного порядка.

В подп. 7 п. 1 ст. 23 НК РФ установлена обязанность налогоплательщика выполнять законные требования налогового органа об устранении выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах, а также не препятствовать законной деятельности его должностных лиц при исполнении ими своих служебных обязанностей.

Процедура истребования документов (информации), пояснений у контрагента или у иных лиц, располагающих документами (информацией), регламентирована ст. 93.1 НК РФ.

Пунктами 3 и 4 ст. 93.1 НК РФ предусмотрено направление поручения об истребовании документов (информации), касающихся деятельности проверяемого налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента), налоговым органом, осуществляющим налоговые проверки или иные мероприятия налогового контроля, в налоговый орган по месту учета лица, у которого должны быть истребованы указанные документы (информация).

При этом в поручении указывается, при проведении какого мероприятия налогового контроля либо что в связи с наличием задолженности возникла необходимость в представлении документов (информации), а при истребовании информации относительно конкретной сделки указываются также сведения, позволяющие идентифицировать эту сделку.

В течение пяти дней со дня получения поручения налоговый орган по месту учета лица, у которого истребуются документы (информация), направляет этому лицу требование о представлении документов (информации). К данному требованию прилагается копия поручения об истребовании документов (информации) (п. 4 ст. 93.1 НК РФ, пп. 3-4 Порядка).

Таким образом, ИФНС, проводящая мероприятия налогового контроля, может затребовать и получить необходимые документы (информацию) от третьего лица не напрямую, а только через ИФНС, в которой данное лицо (то есть организация) состоит на налоговом учете.

Требование о представлении документов (информации) направляется лицу налоговым органом по месту учета указанного лица (смотрите письма Минфина России от 06.08.2019 N 03-02-08/59105, от 10.04.2017 N 03-02-07/1/21041).

При этом только из поручения можно узнать, при проведении какого именно мероприятия налогового контроля сторонней ИФНС потребовались документы и информация (письмо Минфина России от 09.12.2014 N 03-02-07/2/63185).

Как следует из уточнений, полученный от сторонней ИФНС запрос о предоставлении сведений не соответствует установленным формам требования о предоставлении документов (информации) (Форма по КНД 1165013) или требования о предоставлении пояснений (Форма по КНД 1165050).

Полученный запрос содержит фактически просьбу о предоставлении информации, но не является требованием о представлении документов (информации), пояснений в рамках определенных НК РФ мероприятий налогового контроля (ст. 88, 89, 93, 93.1, 101 НК РФ), не является уведомлением о сумме уплаченных и начисленных налогов, сборов и т.д.

Соответственно, отказ от его исполнения не влечет ответственности по ст. 126, ст. 129.1 НК РФ, как это установлено в п. 6 ст. 93.1 НК РФ.

Учитывая изложенное, полагаем, что представление информации по указанному запросу, не соответствующему нормам НК РФ, не является обязанностью для организации. Ответственность за непредставление указанной в запросе информации НК РФ не установлена.

В таком случае организация на основании ст. 21 НК РФ вправе:

Соответственно, организация вправе самостоятельно принять решение о необходимости выполнения просьбы, содержащейся в запросе сторонней ИФНС.

Кроме того, организация может выразить готовность представить необходимую информацию (документы) в случае получения соответствующего требования в установленном НК РФ порядке.

Рекомендуем также ознакомиться с материалами:

Ответ подготовил:Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТШайхутдинов Газинур

Контроль качества ответа:Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТпрофессиональный бухгалтер Макаренко Елена

5 мая 2023 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

Как бесплатно проверить фирму на благонадежность

Из приведенной таблицы можно понять, что в распоряжении ФНС имеется целый перечень нормативных положений и рекомендаций, помогающих в оценке хозяйственных операций. Учитывая регулярные изменения правил и включаемые в них дополнения, говорить о наличии аналогичного универсального алгоритма для бизнеса не приходится. Впрочем, существует несколько стандартных методов, которые помогают избежать заключения сделок с недобросовестными партнерами.

Больше проверок: Экспертное руководство по проверке от руководителя бухгалтерского отдела компании

Проверка на сайте налоговой

Изучить профиль любого юридического лица можно с помощью сервиса «Прозрачный бизнес». Инструмент позволяет предпринимателям и организациям проверить контрагента (как покупателя, так и поставщика) на добросовестность и надежность по ИНН — действуют ли в отношении субъекта какие-либо ограничения и дисквалификации, какие виды сделок и операций могут осуществляться и т. д. К важным аспектам относятся сроки регистрации, фактический адрес, численность штата и соблюдение требований налоговой отчетности.

Запрос копий документов

Нормальной практикой для бизнеса считается обмен пакетами документации, подтверждающей легитимность субъектов. Отказ от предоставления отдельных данных может быть продиктован как политикой отдельно взятой компании, так и стремлением скрыть признаки фиктивности, что обусловливает целесообразность углубленной проверки. В случае с юридическими лицами обычно запрашивают:

Если речь идет о сделках с индивидуальными предпринимателями — целесообразно заранее получить от потенциального контрагента ОГРНИП, ЕГРИП и копию паспорта.

Сбор общедоступной информации

Проверить ООО на существование и пробить компанию на благонадежность, как правило, помогают открытые источники. В первую очередь стоит упомянуть о следующих ресурсах:

Как получить постоянный доступ к базам ЕГРЮЛ

Если по роду деятельности компании приходится часто обращаться за выпиской из ЕГРЮЛ для получения сведений о других юрлицах можно использовать специальный сервис ФНС. Зарегистрировавшись на сайте налоговой и активировав доступ к базам данных ЕГРЮЛ, вы получите возможность запрашивать сведения о компаниях в нужном объёме и быстро проверять своих контрагентов.

Сервис предоставляет сведения для ознакомления и не формирует выписки в формате табличных документов.

Доступ к реестру осуществляется по запросу. В заявке указываются данные юрлица, вид услуги (доступ может быть оформлен однократно без обновления данных либо давать возможность пользователям в течение года получать сведения из регулярно обновляемой базы), квитанцию об оплате и формат получения (онлайн или на бумаге).

Какие виды выписок из ЕГРЮЛ бывают

Справки из Единого государственного реестра юридических лиц различаются по формату выдачи, срокам готовности и объёму содержания сведений. По формату они делятся на электронные, которые можно оформить онлайн и бумажные. В свою очередь, бумажные делятся на срочные (готовность 1 день) и несрочные (готовность 5 дней). Бумажные документы выдаются после оплаты заказа.

По объёму содержания они бывают стандартными и расширенными. В стандартном варианте внесены только публичные данные, доступные для всеобщего просмотра. В расширенной версии указана более детальная информация о компании и её руководстве. Заказать такой формат документа о своём юридическом лице могут сами его учредители или лица, имеющие полномочия действовать по их поручению. Также расширенный вариант выписки имеют право запрашивать государственные органы.

Готовые решения для всех направлений

Ускорьте работу сотрудников склада при помощи мобильной автоматизации. Навсегда устраните ошибки при приёмке, отгрузке, инвентаризации и перемещении товара.

Мобильность, точность и скорость пересчёта товара в торговом зале и на складе, позволят вам не потерять дни продаж во время проведения инвентаризации и при приёмке товара.

Обязательная маркировка товаров – это возможность для каждой организации на 100% исключить приёмку на свой склад контрафактного товара и отследить цепочку поставок от производителя

Скорость, точность приёмки и отгрузки товаров на складе — краеугольный камень в E-commerce бизнесе. Начни использовать современные, более эффективные мобильные инструменты.

Повысьте точность учета имущества организации, уровень контроля сохранности и перемещения каждой единицы. Мобильный учет снизит вероятность краж и естественных потерь.

Повысьте эффективность деятельности производственного предприятия за счет внедрения мобильной автоматизации для учёта товарно-материальных ценностей.

Первое в России готовое решение для учёта товара по RFID-меткам на каждом из этапов цепочки поставок.

Исключи ошибки сопоставления и считывания акцизных марок алкогольной продукции при помощи мобильных инструментов учёта.

Получение статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов.

Получение сертифицированного статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов..

Используй современные мобильные инструменты для проведения инвентаризации товара. Повысь скорость и точность бизнес-процесса.

Показать все решения

Срок действия выписки

Строго установленного периода действия справка о зарегистрированном юридическом лице не имеет. Дело в том, что информация в базах ЕГРЮЛ обновляется каждый день и, условно говоря, справка, полученная вчера, сегодня уже может оказаться неактуальной. На деле ведомства и организации, в которые подаётся этот документ, ориентируются в её актуальности по своим собственным требованиям представления документов и их сроков давности. Например, в банке могут принять справку, полученную 3-4 недели назад, а для судебных ведомств может понадобиться документ с меньшей давностью выдачи, полученный 1-2 недели назад.

Получить точные сведения о сроке действия документа лучше в организации, для предоставления в которую он оформляется.

Как проверить оригинальность выписки ЕГРЮЛ с ЭП от налоговой

Чтобы убедиться в подлинности выписки в электронном формате, используются специальные программные продукты:

Убедиться, что подпись подлинная также можно с помощью онлайн сервиса проверки ЭП «КриптоПро» и других аналогичных сервисов.

Сервис компании «Астрал-Софт» «Получение КЭП ФНС «под ключ»» поможет вам быстро разобраться с получением и идентификацией ЭЦП без скачивания разных программ и сложной настройки.

Сообщите о других видах налоговых мошенничеств

«Сообщение о подозреваемых недобросовестных организаторах налоговых схем или специалистах по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций» – Форма 14242 (Английский)

Организация недобросовестных налоговых схем или схем уклонения от уплаты налогов.

«Жалоба на специалиста/организацию по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций» – Форма 14157 (Английский)

Мошенничества или недобросовестные налоговые схемы, организуемые недобросовестными специалистами или компаниями по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций.

«Заявление о мошенничестве составителя налоговой декларации или его неправомерных действиях» – Форма 14157-

Специалист по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций подал или изменил вашу налоговую декларацию без вашего согласия и вы пытаетесь внести изменения в свой налоговый счет. Отправьте эту форму в дополнение к Форме 14157.

«Ссылка на освобожденную от уплаты налогов организацию» (Передача информации) – Форма 13909 (Английский)

Ненадлежащее поведение или неправомерные действия освобожденной от уплаты налогов организации или плана работников.

Заключение

Существуют различные сервисы и методы, позволяющие проверить компанию на надежность как по названию или ИНН, так и по другим критериям и показателям. Чем больше данных будет собрано и проанализировано на предварительном этапе — тем меньше вероятность возникновения убытков, связанных с недобросовестными действиями. Аналогичный подход актуален и для других задач бизнеса. Применение программных решений, разработанных специалистами Клеверенс для автоматизации рутинных процессов, помогает оптимизировать учет имущества и работу торговых точек.

Вопрос-ответ

Помимо сайта ФНС и единых реестров, схожий функционал предлагают 1С, Контур, консалтинговые службы и т. д.

Как проверить поставщика в Честном знаке?

Достаточно открыть соответствующую страницу и ввести ИНН, получив информацию о прохождении регистрации и включении субъекта в список участников оборота.

Что делать, если получить сведения по юридическому лицу не удается?

Во-первых, нужно убедиться в том, что ни один из стандартных методов оценки не работает. Во-вторых, следует оценить потенциальные риски заключения сделки. Если проверка благонадежности не представляется возможной — чаще всего оптимальным решением становится отказ от заключения контракта.

Подведём итог

Выдача данных о регистрации юридических лиц из ЕГРЮЛ возможна в бумажном и электронном формате. При необходимости юрлица могут на платной основе получить доступ к базам Единого реестра, но на ограниченных условиях. Получение электронной выписки проще, быстрее и бесплатное, но для этого нужно иметь подтверждённый аккаунт на Госуслугах и электронную цифровую подпись.