Выездные налоговые проверки

Налоговые комиссии: что это такое и зачем они проводятся?

По результатам проведения комиссии налоговый орган составляет протокол комиссии (рабочей группы), где инспекторы отражают информацию о следующем:

Причина вызова представителя налогоплательщика;
Присутствующие лица от налогового органа и компании;
Рекомендации по представлению уточненных налоговых деклараций по НДС и срок на такое представление (обычно в пределах двух недель с момента заседания комиссии).

Налоговые комиссии: самостоятельная форма налогового контроля

На сегодняшний день налоговые комиссии уже представляют собой самостоятельную форму налогового контроля, хотя порядок их проведения не закреплен в Налоговом кодексе РФ.

Нормы статьи 31 НК РФ даруют налоговому органу право вызывать налогоплательщиков для дачи пояснений, связанных с уплатой налогов и сборов, налоговой проверкой и другими случаями, связанными с законодательством о налогах и сборах.

Цель вызова налогоплательщика на комиссию

Чаще всего компании вызываются в налоговые органы с целью побуждения к добровольному уточнению своих налоговых обязательств по НДС за конкретный налоговый период. Инспекторы используют информационную программу АСК НДС-2 для выявления проблемных организаций, неуплативших НДС.

Отказ налогового органа от уменьшения налоговой базы

В случае сомнений в бизнес-цели сделки, налоговый орган может отказать налогоплательщику в уменьшении налоговой базы (налога) в соответствии с п. 2 ст. 54.1 НК РФ.

Также требование содержится в пп. 2 п. 2 ст. 54.1 НК: обязательство по сделке должно быть исполнено непосредственным контрагентом налогоплательщика или лицом, которому обязательство передано по договору или закону.

Налоговые риски и как с ними справиться

Поэтому в случае, когда у налоговых органов есть информация о невозможности выполнения сделки контрагентами налогоплательщика из-за отсутствия у них соответствующих ресурсов (работников, техники, склада и т.п.), инспекторы пытаются доказать несоблюдение налогоплательщиком норм ст. 54.1 НК РФ и снять расходы и вычеты по неблагонадежным контрагентам.

При обнаружении сомнительных контрагентов инспекторы грозят налогоплательщикам проведением выездной налоговой проверки (тематической, комплексной) либо (на практике гораздо реже) — передачей информации в правоохранительные органы, в случае отказа представить уточненные декларации по НДС.

Что делать, если вызвали на комиссию по НДС

Следует помнить, что в инспекцию на разговор на основании вышеуказанного уведомления (ст. 31 НК РФ) вправе явиться не только генеральный директор и главный бухгалтер налогоплательщика, но и представитель по доверенности (например, налоговый юрист).

Можно дать следующие рекомендации, как вести себя, если ваша компания получила вызов на комиссию по НДС:

Объединить усилия с налоговым юристом для анализа ситуации
Подготовить достоверные данные и информацию о контрагентах
Не спешить с предоставлением уточненных деклараций, проанализировать все риски

Как оценить налоговые риски

Допустим, что ваша компания получила уведомление о вызове на комиссию по НДС, на которой инспекторы сообщили, что один из ваших контрагентов / ряд контрагентов первого звена обладают признаками фирм-однодневок либо по данным АСК-НДС-2 ваши контрагенты второго или третьего звена не уплатили НДС в бюджет.

По результатам состоявшейся комиссии инспекторы под угрозой назначения выездной налоговой проверки настоятельно требует от вас представить уточненные декларации по НДС и доплатить налог в бюджет в кратчайшие сроки.

Надо отметить, что решение зависит от того, как сам налогоплательщик и его руководство смотрит на сложившуюся ситуацию и спорные сделки с сомнительными контрагентами, вызвавшими интерес у налогового органа.

Необходимо внимательно оценить все налоговые риски, проконсультироваться с экспертами и принять обоснованное решение.

Испугаться не стоит: как защитить себя от налоговых претензий

Так, если в действительности спорные контрагенты являются реально действующими организациями, а у вас имеются доказательства реальности самой сделки и ее исполнения именно спорным контрагентом (например, журналы учета пропусков транспорта, свидетельские показания и др.), а также доказательства проявления вами должной коммерческой осмотрительности (в частности, деловая переписка с контрагентом, полученные от него документальные доказательства наличия трудовых ресурсов, транспортных средств, соответствующего опыта и т.д.) — в такой ситуации необходимо занимать позицию об отсутствии правовых оснований для добровольного уточнения налоговых обязательств по спорным операциям и соблюдении налогоплательщиком положений ст. 54.1 НК РФ.

Общество получило уведомление о вызове руководителя в налоговый орган, в котором было указано — для дачи пояснений по вопросу ведения финансово-хозяйственной деятельности с ООО Ромашка за 3 квартал 2021 года.

В ходе комиссии инспекторами были озвучены претензии к заявленным вычетам по НДС по операциям с ООО Ромашка. По мнению налогового органа, данная организация является сомнительным контрагентом по ряду признаков (отсутствие по адресу местонахождения, неявка генерального директора ООО Ромашка на допрос, минимальные платежи в бюджет и т.п.). В итоге инспекторы настойчиво под угрозой проведения выездной налоговой проверки предложили руководителю Общества исключить вычеты НДС по операциям с ООО Ромашка, представив уточненную налоговую декларацию за 3 кв. 2023 и доплатив в бюджет НДС в сумме 2,5 млн. руб.

Доказательная база: ключ к успеху

Вместе с тем руководство Общества до визита в инспекцию на комиссию обратилось за консультацией к налоговым юристам компании Правовест Аудит. Юристы выяснили, что налогоплательщик приобретал у ООО Ромашка строительные материалы (причем их перевозку в адрес Общества осуществляло третье лицо).

Больше проверок: Пройдет в 2023 году и Что будет с акциями Газпрома в 2023 году. Прогнозы экспертов

В этой связи юристами был подготовлен запрос в адрес указанной организации-перевозчика, которая письменно подтвердила, что в сентябре 2023 года перевозила строительные материалы, полученные от ООО Ромашка на его складе и предоставила соответствующие транспортные накладные.

Деловая переписка как доказательство

Кроме того, Обществом была систематизирована деловая переписка с ООО Ромашка, из которой следовало, что до заключения договора с указанной организацией были получены от контрагента сведения о налоговой и бухгалтерской отчетности ООО Ромашка за 2023-2023 гг., а также информация о наличии у ООО Ромашка трудовых и материальных ресурсов, соответствующем опыте по поставкам строительных материалов и т.п.

В частности, были получены копии штатного расписания ООО Ромашка, а также информация о том, что материалы будут доставляться силами организации-перевозчика, рекомендательные письма в отношении ООО Ромашка от крупных строительных холдингов.

На комиссии в налоговом органе юристами были изложены все вышеуказанные обстоятельства и представлены документы, подтверждающие статус ООО «Ромашка» как реального участника предпринимательской деятельности в области поставок строительных материалов, так и реальность самих операций Общества по приобретению материалов у ООО «Ромашка».

Также по итогам комиссии Обществом было направлено в инспекцию письмо вместе с вышеупомянутыми доказательствами с указанием на то, что оснований для уточнения обязательств по НДС по операциям с ООО «Ромашка» Общество не усматривает.

После направления такого письма в налоговый орган, налогоплательщика не вызывали на комиссии по данному контрагенту. Выездная налоговая проверка также не назначалась.

Не следует идти на поводу налогового органа в случаях, когда претензии касаются не вашего непосредственного контрагента, а контрагентов третьего, четвертого и последующих звеньев (при условии отсутствия подконтрольности и сговора на уклонение от налогообложения между вашей компанией и такими организациями).

Тем более, что позитивные выводы Верховного Суда РФ по спорам о сомнительных контрагентах дают хорошие шансы отстоять вычеты НДС в такой ситуации (например, Определения Верховного Суда РФ 14.05.2020 No 307-ЭС19-27597 по делу «Звездочка», от 28.05.2020 No 305-ЭС19-16064 по делу «Красцветмет»). В частности, ВС РФ указал, что отказ в праве на вычет НДС возможен лишь при условии, что налогоплательщик-покупатель преследовал цель уклонения от налогообложения в результате согласованных с контрагентами и иными лицами действий либо в отсутствие такой цели он знал или должен был знать о нарушениях налогового законодательства контрагентами (о неуплате ими НДС в бюджет).

В заключении отметим, что комиссии по НДС при всем неприятном для налогоплательщика характере позволяют последнему оценить налоговые риски по операциям с сомнительными контрагентами и лучше подготовить свою позицию к выездной налоговой проверке (в том числе в части доказательной базы по проблемным операциям). Либо дают возможность налогоплательщику с меньшими налоговыми потерями урегулировать разногласия с налоговиками, не доводя до выездной налоговой проверки и доплатив спорные суммы НДС (без применения штрафных санкций — по п. 3 ст. 122 НК РФ штраф 40 % от суммы неуплаченного налога).

В любом случае рекомендуем привлекать налогового юриста, как только получено уведомление о вызове в налоговый орган на комиссию. Он проведет всесторонний анализ возникшей ситуации, определит тактику и стратегию поведения вашей компании.

Налоговые юристы компании «Правовест Аудит» готовы помочь Вам в разрешении налоговых споров по НДС. Обеспечиваем подготовку к визиту в налоговый орган, а также можем представлять интересы компании на комиссии и в суде.

При этом, конечно же, «болезнь проще предотвратить, чем лечить». Чтобы не провоцировать лишнее внимание к вашей компании со стороны инспекции, важно своевременно выявлять налоговые риски и устранять их с помощью опытных аудиторов, налоговых юристов и др. специалистов. В этом помогает комплексный аудит (проверка не только бухгалтерского учета, но и налогов).

Страховка от налоговых претензий — неоспоримое преимущество такого аудита:

Что такое страховка от налоговых претензий

Кстати, комплексный аудит выявляет не только риски, но и резервы:

досье №1037739348987 от 01.03.2024

Краткое досье

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОМАШКА"

ИНН 7711026150

Находится г. Москва, ул. Зои И Александра Космодемьянских aдрес

Возраст (на момент ликвидации) 31 год (для сравнения: в среднем у ликвидированных фирм в отрасли – 12 лет)

Деятельность Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом

Выручка 794 тыс. руб. за 2023 год (–)

Численность работников 1 чел.

Руководитель Никонова Вера Георгиевна (ликвидатор)

Финансовое состояние в 2023 году Посмотреть финансовое состояние организации в сравнении с конкурентами

Обратите внимание

Полное наименование организации: ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОМАШКА"

Место нахождения: 125130, г. Москва, ул. Зои И Александра Космодемьянских, 35/1

Вид деятельности: Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2)

Статус организации: коммерческая, ликвидация юридического лица

Организационно-правовая форма: Общества с ограниченной ответственностью (код 12300 по ОКОПФ)

Регистрация в Российской Федерации

Организация ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОМАШКА" зарегистрирована в едином государственном реестре юридических лиц 31 год назад 2 апреля 1992.

Средний возраст ликвидированных юридических лиц для вида деятельности 68.20.2 "Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом" составляет 12 лет. Данная организация просуществовала дольше.

Статус в ЕГРЮЛ: ликвидация юридического лица (22.12.2023).

Налоговый орган, в котором юридическое лицо состояло на учёте: Инспекция Федеральной налоговой службы № 43 по г. Москве (код инспекции – 7743).

Регистрационный номер в ПФР: 087209000966 от 28 октября 1992 г.

Регистрационный номер в ФСС: 771000519677041 от 1 января 2005 г.

Чем занимается организация, виды деятельности

Основной вид деятельности организации: Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2).

Больше проверок: Какую роль играет фнс россии при банкротстве юридических лиц

Дополнительно организация заявила следующие виды деятельности:

46.1 Торговля оптовая за вознаграждение или на договорной основе

46.19 Деятельность агентов по оптовой торговле универсальным ассортиментом товаров

64.19 Денежное посредничество прочее

64.9 Деятельность по предоставлению прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению

68.3 Операции с недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе

Где находится ООО "РОМАШКА", юридический адрес

ООО "РОМАШКА" зарегистрировано по адресу: 125130, г. Москва, ул. Зои И Александра Космодемьянских, 35/1. (показать на карте)

Кто владелец (учредитель) организации

Учредителями ООО "РОМАШКА" являются:

Учредитель доля стоимость с какой даты до даты *

442 тыс. руб. 27.10.2022 01.06.2023

Кто руководит ООО "РОМАШКА"

Руководителем организации (лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица) с 9 июня 2023 г. является ликвидатор Никонова Вера Георгиевна (ИНН: 772607942320).

Также Никонова Вера Георгиевна является учредителем 3 организаций:

Ранее организацией руководили:

Кем руководит и владеет организация (числится учредителем)

ООО "РОМАШКА" не значится учредителем каких-либо российских юридических лиц.

Численность сотрудников

В 2022 году среднесписочная численность работников ООО "РОМАШКА" составила 1 человек. Такая же численность была и годом ранее.

Финансы организации

Уставный капитал ООО "РОМАШКА" составляет 475 тыс. руб. Это значительно больше минимального уставного капитала, установленного законодательством для ООО (10 тыс. руб.).

До 27.10.2022 уставный капитал составлял 10 тыс. руб.

В 2023 году организация получила выручку в сумме 794 тыс. руб., годом ранее она была такой же.

По состоянию на 31 декабря 2023 года совокупные активы организации составляли 979 тыс. руб. Это на тыс. руб. (на %) меньше, чем годом ранее.

Чистые активы ООО "РОМАШКА" по состоянию на 31.12.2023 составили тыс. руб.

Результатом работы ООО "РОМАШКА" за 2023 год стал убыток в размере тыс. руб. При этом в 2022 году была получена прибыль тыс. руб.

По состоянию на 01.02.2024 организация не использует специальные налоговые режимы. Но ранее по данным на 31.12.2023 ООО "РОМАШКА" применяла упрощенную систему налогообложения (УСН).

Полная информация о составе имущества и обязательств организации, финансовых результатах доступна в бухгалтерской отчетности ООО "РОМАШКА".

Сведения об уплаченных организацией суммах налогов и сборов за 2022 год

Налог на добавленную стоимость0 руб.

Налог на прибыль0 руб.

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения41,6 тыс. руб.

Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования6,23 тыс. руб.

Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством2,41 тыс. руб.

Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации22,3 тыс. руб.

Налог на имущество организаций0 руб.

Задолженность и перерасчеты по ОТМЕНЕННЫМ НАЛОГАМ и сборам и иным обязательным платежам (кроме ЕСН, страх. Взносов)0 руб.

НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами0 руб.

Итого72,6 тыс. руб.

Организация не имела налоговой задолженности по состоянию на 10.11.2023. При этом на 10.11.2023 имелись сведения о задолженности по налоговым платежам в сумме 7 руб.

На основе данных единого государственного реестра юридических лиц прослеживаются следующие взаимосвязи лиц, имеющих прямое или косвенное отношение к организации:

Лица и организации, непосредственно связанные с ООО "РОМАШКА" Лица и организации, опосредованно связанные с ООО "РОМАШКА"

через лиц, указанных в столбце 1 через лиц, указанных в столбце 2

1 2 3

Никонова Вера Георгиевна(ликвидатор, учредитель)Малафеевская Валентина Кирилловна(учредитель)Никонова Валерия Дмитриевна(генеральный директор до 27.10.2022*, учредитель)Никонов Филипп Игоревич(генеральный директор до 09.06.2023*, учредитель до 01.06.2023*)ООО "ТРАНСАРЕНДА"(Никонова Вера Георгиевна – учредитель; – учредитель до 01.06.2023*)ООО "ФАЕР И КОМПАНИЯ"(Никонова Вера Георгиевна – учредитель)ООО "УСАДЬБА"(Никонова Вера Георгиевна – учредитель)ООО "ФАЕР И КО" (ликвидир. 14.02.2022)(Никонова Вера Георгиевна – учредитель)ООО "МРАВ"(находится по старому адресу ООО "РОМАШКА")ООО "СЕВЕР-К"(находится по старому адресу ООО "РОМАШКА")ЗАО "ЦПП "РОДНОЙ ДОМ"(находится по старому адресу ООО "РОМАШКА")ООО "БИК А"(находится по старому адресу ООО "РОМАШКА")ООО "АВАРИЙКА-С"(находится по старому адресу ООО "РОМАШКА")показать ещё 7 организаций по адресу г. Москва, ул. Зои И Александра Космодемьянских, 35/1НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "УСАДЬБА" (ликвидир. 08.02.2019)(находилось по старому адресу ООО "РОМАШКА"; – директор, учредитель до 15.12.2021*)ООО "АГРЕГАТОР" (ликвидир. 30.09.2019)( – генеральный директор до 17.06.2019*, учредитель)ООО "РИКОН" (ликвидир. 31.12.2013)(Никонов Филипп Игоревич – генеральный директор)ООО "ИВАНГОРОД ТРАНЗИТ" (ликвидир. 23.11.2023)( – учредитель до 26.12.2022*)Фильчуков Дмитрий Валентинович(генеральный директор ООО "ТРАНСАРЕНДА", учредитель ООО "ТРАНСАРЕНДА")Фаерович Елена Валерьевна(генеральный директор ООО "ФАЕР И КОМПАНИЯ", учредитель ООО "ФАЕР И КОМПАНИЯ")Золотовицкий Роман Дмитриевич(учредитель ООО "ТРАНСАРЕНДА")Жогинов Валерий Борисович(учредитель ООО "ТРАНСАРЕНДА")Горскина Ирада Маратовна(учредитель ООО "ФАЕР И КОМПАНИЯ")Никонов Дмитрий Игоревич(генеральный директор ООО "УСАДЬБА")Гнедо Инга Николаевна(учредитель ООО "УСАДЬБА")Дальнейшие связи не найдены

Хронология основных событий

Юридический адрес – г. Москва, ул. Зои И Александра Космодемьянских, 35/1.

Последние изменения в ЕГРЮЛ

ЕГРЮЛ не содержит в открытом доступе контактные данные организации. Если вы имеете отношение к данной фирме, мы можем добавить здесь координаты для связи с организацией – пришлите нам письмо от имени юридического лица (в такой форме).

Указана дата изменения в ЕГРЮЛ (может не совпадать с фактической).

Представленные на этой странице данные получены из официальных источников: Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), Государственного информационного ресурса бухгалтерской отчетности (ГИР БО), с сайта Федеральной налоговой службы (ФНС), Минфина и Росстата. Указанные данные подлежат опубликованию в соответствии с законодательством РФ.

Разработкой программного обеспечения и обработкой информации занимается ООО "Профсофт" (ИНН 3906992381). Используется информация только из официальных открытых источников. Если вы заметили ошибку или некорректную информацию, пожалуйста, свяжитесь с разработчиком.

Печать MS Word ODT

Для компаний, работающих на международном рынке, ключевую роль в проверке контрагентов играет защита от санкционных рисков. Недостаточное внимание к санкционной проверке контрагентов может иметь негативные последствия: от юридических и финансовых до репутационных.

Больше проверок: Как проверить турфирму какие документы должны выдать при бронировании тура

Несмотря на меняющиеся мировые условия, экономические и информационные баталии, российские компании активно развивают международное взаимодействие, осваивая новые рынки и выстраивая альтернативные маршруты и цепочки поставок.

Санкции – это важно?

Некоторые компании могут избегать прямого взаимодействия с организациями или физическими лицами, в отношении которых введены санкционные меры. Тем не менее, это не означает, что вопрос санкций не является для них актуальным.

Например, представьте, что компания «ООО Ромашка» осуществляет экспорт товаров в страну, которая не находится под воздействием санкций. Однако далее эти товары реэкспортируются в страну, к которой применяются санкции. В такой ситуации «ООО Ромашка» становится частью цепочки поставок, которая нарушает санкции. Также возможны случаи, когда одна из сторон цепочки поставок может фактически или косвенно находиться под контролем физического лица или организации, подвергнутых санкциям.

Игнорирование углублённых санкционных проверок может привести к непреднамеренному «втягиванию» компании в ситуации, связанными с нарушением санкционных режимов. При ведении бизнеса на международном уровне комплаенс-процедуры необходимо проводить не только в отношении прямых контрагентов, но и в отношении всех уровней владения партнёров и связанных с ними лиц.

Самостоятельная ручная проверка контрагента на санкционные риски является крайне сложной задачей. Это связано с многообразием и сложностью санкций. Одной из основных проблем является отсутствие единого консолидированного источника, который бы объединил все санкции, введённые различными странами, организациями и ведомствами. Некоторые инициаторы санкций могут не вести общий список своих ограничительных мер, а размещать информацию о санкциях в законодательных актах. Кроме того, информация о санкциях часто представлена на национальных языках, неструктурирована и требует детального анализа, начиная от идентификации лица, подпавшего под санкции, до понимания характеристик ограничений, таких как период действия санкций, тип ограничений и программа.

Упростить процесс санкционной проверки, избежать ошибок, которые могут возникнуть при ручной проверке, и сэкономить значительные ресурсы, вам поможет модуль Санкционный комплаенс в Системе Глобас.

Модуль даёт возможность проверки российских и зарубежных контрагентов, персон, водного и воздушного транспорта по консолидированному санкционному списку, включая Правило 50%. Также проверяются связанные с компаниями лица: бенефициары, владельцы, руководители, аффилированные и дочерние.

Санкции в действии

Санкции, как средство внешней политики, применяются в различных ситуациях, а их эффективность и воздействие могут быть крайне разнообразными. Вне зависимости от того, на какой стороне мировой арены вы находитесь, игнорирование санкционных ограничений может привести к серьезным последствиям.

Рассмотрим примеры «санкций в действии».

Штраф Standard Chartered Bank за кредитование банка, принадлежащего ПАО Сбербанк

Standard Chartered Bank выдал в период с апреля 2015 года по январь 2018 года DenizBank 102 кредита.

Эта сделка оказалась под микроскопом властей Великобритании, и британский банк был подвергнут двум штрафам на общую сумму 20,47 млн £. Причина такого наказания заключалась в том, что Standard Chartered Bank предоставил финансирование турецкому DenizBank, который на момент сделки являлся дочерней компанией ПАО Сбербанк. ПАО Сбербанк в свою очередь входит в санкционные списки Евросоюза.

Кредитная организация признала, что допустила нарушение санкционного режима, поэтому в конечном итоге сумма штрафа была уменьшена на 30%.

Штраф за нарушение иранских санкций

OFAC выставил штраф в размере 9,6 млн $ компании 3M Company за нарушение иранских санкций.

Нарушения происходили с 2016 по 2018 год, когда швейцарская компания 3M East, являющаяся дочерней компанией 3M Company, осуществила экспортную операцию через немецкую организацию Bonyad Taavon Naja, организации, контролируемой правоохранительными органами Ирана.

Содействие в обходе санкций через операции в валюте инициатора санкций

Граждане Турции Mehmet Tokdemir и Alaaddin Aykut подпали под вторичные санкции США за содействие иранским предприятиям в проведении финансовых операций в долларах США и евро, для закупок вооружений у ряда иностранных поставщиков.

Санкции в отношении транспортных средств

Бангладеш отказал в разрешении на вход российскому судну в свои порты в связи с санкциями США. Американские власти активно отслеживают трафик подсанкционного водного и воздушного транспорта, требуя от местных властей исполнения экстерриториальных ограничений.

Позже власти Бангладеш сообщили местным СМИ, что российская сторона по ошибке отправила груз этим транспортом и обещала заменить его на другой, чтобы доставить груз в бангладешский порт.

Приведённые случаи ярко демонстрируют, как важно тщательно проверять своих клиентов и контрагентов на предмет санкционных рисков.

Санкции. Решение Глобас

Модуль Санкционный комплаенс в Системе Глобас содержит подробную информацию о санкциях и ограничениях, включая Правило 50%, а также дополнительные источники и более глубокий анализ компаний, персон и объектов, находящихся под ограничениями.

Модуль Санкционный комплаенс облегчает процесс санкционной проверки, предоставляя множество возможностей.

Модуль Санкционный комплаенсМодуль для углублённой санкционной проверки контрагентов. Проверка осуществляется по более чем 40 новым критериям. Модуль Санкционный комплаенс предоставляет возможность проверки российских и зарубежных контрагентов, персон, водного и воздушного транспорта. Также проверяются связанные с компаниями лица: бенефициары, владельцы, руководители, аффилированные и дочерние компании. Функционал модуля содержит обширную информацию о введённых санкциях и ограничениях, в том числе по Правилу 50%, дополнительные источники и более глубокую аналитику по компаниям, персонам и объектам, подпавшим под ограничения и в различные рисковые реестры.