Бизнес-реальность такова, что заключать договоры с «первым встречным» юридическим лицом, ИП, самозанятым или обычным гражданином может быть очень рискованно. Не проявив должной осмотрительности, можно нарваться на недобросовестного контрагента, который не выполнит своих обязательств. Риски могут быть ещё серьёзнее — это доначисление налогов, например, НДС или налога на прибыль, если ФНС посчитает сделку сомнительной. Расскажем, какой нужен список документов для проверки контрагента, и какую информацию о деловом партнёре можно проверить самостоятельно, почти ничего у него не запрашивая.
Перечень документов, запрашиваемых у контрагента
Если деловой партнёр добросовестный и благонадёжный, то ему не составит труда предоставить как можно более полную информацию о себе контрагенту. Скорее всего, будет и встречная аналогичная просьба. Нежелание делиться сведениями о себе уже должно насторожить: существует риск, что бизнес-партнёру есть, что скрывать. Какие документы запросить у поставщика, заказчика, исполнителя, подрядчика? В таблице ниже рассмотрим, что стоит узнать о контрагенте-организации:
Чтобы упростить работу по сбору информации, можно заранее составить бланк анкеты-справки по контрагенту в виде таблицы или опросника. Там деловой партнёр сможет отразить все интересующие заказчика, поставщика, исполнителя, подрядчика сведения.
Оценка благонадёжности контрагента самостоятельно
После получения информации из анкеты-справки можно приступать к перепроверке данных о бизнес-партнёре самостоятельно. Однако, если по какой-то причине всё, что вы знаете о контрагенте — это его наименование, Ф.И.О. генерального директора и, возможно, ИНН, проверить его на благонадёжность всё ещё возможно.
Проверку контрагента на предмет его добросовестности можно провести в следующих сервисах:
Алгоритм проверки контрагента достаточно прост: нужно получить хотя бы минимальную информацию о нём самом, а потом оценить достоверность полученных данных самостоятельно. Однако поиск сведений о бизнес-партнёре вручную может занять много времени. Придётся каждый раз вбивать данные о контрагенте с нуля, а потом анализировать полученные от государственных сервисов отчёты.
Гораздо проще работать с сервисами, которые быстро собирают информацию об интересующем вас субъекте в режиме единого окна. Одним из таких является Сервис проверки контрагентов (СПК) от СберКорус. Вся информация о деловом партнёре будет собрана за 2 минуты. Данные будут полностью актуальны, поскольку сервис обновляет информацию ежедневно.
СПК от СберКорус работает с более чем 20 источниками данных, что позволяет просчитать все возможные риски работы с контрагентом. С его помощью можно узнать, как обстоят дела с финансами компании или ИП, какова их деловая репутация, много ли у них долгов. Сервис также позволяет провести поиск арбитражных дел по ИНН, чтобы выяснить, не грозит ли бизнес-партнёру банкротство или крупный долг перед каким-либо кредитором.
Заключение
Как такового закона о проверке контрагентов на благонадёжность и нормативных критериев их оценки нет. Однако необходимость узнавать как можно больше данных и запрашивать пакеты документов перед заключением договоров с новыми деловыми партнёрами существует. Это нужно, чтобы исключить риски неисполнения обязательств или налоговых доначислений. Никакая информация не будет лишней, и лучше уточнить больше, чем проявить неосторожность. Даже знание о численности персонала контрагента поможет избежать нареканий ФНС. Например, если у компании в штате больше 130 человек, она лишается права пользоваться «упрощёнкой». И, следовательно, с ней нужно выстраивать отношения как с бизнес-партнёром на общей системе налогообложения.
Всегда будьте внимательны! Проверить контрагентов можно вручную в государственных сервисах. Также можно подключиться к специальным базам (например, СПК от СберКорус), которые за несколько минут оценят риски сотрудничества с теми или иными организациями, ИП.
Выписка из ЕГРЮЛ – Налоговая выписка ФНС
Выписка из ЕГРЮЛ (Единый государственный реестр юридических лциц) предоставляется бесплатно любому юридическому лицу или физическому лицу по запросу, согласно ст. 32 ФЗ 176. Для получения выписки ЕГРЮЛ необходимо ввести ИНН или ОГРН организации:
или
или
ИП Иванов Иван
Выписка ЕГРЮЛ предоставляется бесплатно для граждан РФ
Выписка выгружается из официального реестра ЕГРЮЛ и ЕГРИП
Официальный документ налоговой службы ФНС
Выгружается через интернет в форматах PDF и Excel
Выписка с электронной подписью налоговой
Что такое налоговая выписка ЕГРЮЛ ?
ЕГРЮЛ это Единый Государственный Реестр Юридических Лиц. Выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП – это официальный документ, выдаваемый Федеральной Налоговой Службой ФНС, который содержит основные, открытые сведения о государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя и его деятельности.
Этот документ необходим компаниям для получения в банке расчетного счета, проведения сделок с недвижимостью, нотариальных операций, участия в госзакупках, торгах и проверки агента на надёжность.
Информация предоставляется по запросу, физических лиц, согласно п. 8 статьи 6 ФЗ №129 от 8 августа 2001 г. и приказом Минфина №115 от 05.12.2013 г. Сведения передаются с официального сайта налог ру (nalog) ИФНС России.
Получения выписок ЕГРЮЛ с электронной подписью ФНС
ОБЫЧНАЯ ВЫПИСКА ЕГРЮЛ
Электронная выписка ЕГРЮЛ без подписи налоговой выдаётся бесплатно по запросу. Содержит официальную информацию о юридическом лице на день выдачи. Выписка носит информационный характер, выгружается в формате PDF. Не имеет ЭЦП (Электронной цифровой подписи). Не является юридическим документом.
С ЭЛЕКТРОННОЙ ПОДПИСЬЮ ФНС
Является официальным, юридическим документом. Равнозначен обычной печатной выписке ЕГРЮЛ. Подписан усиленной цифровой электронной подписью ФНС. Имеет уникальный порядковый номер и отметку ФНС. Принимается в банках, судах, нотариусах и других инстанциях. Проходит проверку подлинности. Стоимость взымается согласно тарифам.
Видео обзор выписки из ЕГРЮЛ и что она содержит
Филатова Маргарита Евгеньевна
Выписка ЕГРЮЛ без подписи (без ЭЦП)
Выписка из ЕГРЮЛ в формате PDF без электронной подписи. Является информационным сообщением. Не юридический документ.
Срок 1-2 мин.
Выписка ЕГРЮЛ c электронной подписью ФНС (с ЭЦП)
Официальный документ ФНС с цифровой печатью для предоставления в любые инстанции. Формат PDF + файл ЭЦП в формате SIG
Срок 5-15 мин.
< Вернуться назад
Заверить эту выписку официальной
электронной подписью ФНС:
Стоимость 250 руб.
Является официальным юридическим документом для предоставления в инстанции
Сразу после оплаты, заявка обработается и все документы будут отправлены на ваш E-mail
Дата публикации: 15.06.2016 12:30 (архив)
Проявить должную осмотрительность при выборе контрагента можно путем его проверки.
Проверка добросовестности контрагента – это комплекс мероприятий, которые:
во-первых, позволяют убедиться в том, что контрагент, с которым вы заключаете договор:
- действующее юридическое лицо, которое может исполнить взятые на себя обязательства (например, поставить товары, выполнить работы, оказать услуги);
- не является фирмой-однодневкой, поскольку сделки с такими фирмами увеличивают шансы на проведение выездной проверки вашего учреждения, а расходы на приобретение товаров (работ, услуг) у таких фирм и вычеты предъявленного ими НДС при налоговой проверке могут быть признаны необоснованными.
во-вторых, проведя эти мероприятия, вы получаете документальное подтверждение того, что вы проявили должную осмотрительность при выборе контрагента и перед заключением сделки с ним. Оно вам пригодится, если у ИФНС возникнут претензии к сделке с контрагентом.
Для проверки контрагента можно сделать следующее:
1. Самый простой и быстрый способ – воспользоваться следующими электронными сервисами на сайте ФНС (https://www.nalog.gov.ru/):
Обратите внимание: копии интернет-страниц (скриншоты) с информацией о контрагенте следует распечатать или сохранить в компьютере. Это поможет вам доказать, что вы действительно проводили проверку контрагента.
2. Получить выписку из ЕГРЮЛ со сведениями о контрагенте.
Для того чтобы получить выписку на бумаге, надо:
1) оплатить предоставление выписки. Реквизиты для заполнения платежного поручения вы можете узнать в той ИФНС, в которую будете подавать запрос. Размер платы составляет:
- 200 руб. за предоставление выписки на бумаге в течение пяти рабочих дней со дня подачи запроса;
- 400 руб. за предоставление выписки на бумаге на следующий рабочий день со дня подачи запроса;
2) подать в любую ИФНС:
- письменный запрос о предоставлении выписки, составленный в произвольной форме. За основу можно взять форму, рекомендованную для запросов о предоставлении сведений из ЕГРЮЛ с использованием сети Интернет. В запросе обязательно надо указать наименование интересующей вас организации, ее ОГРН и ИНН, а также наименование, ОГРН, ИНН вашего учреждения, номер контактного телефона, ваш почтовый адрес или адрес электронной почты. Если вы хотите получить выписку лично (это может сделать руководитель или представитель учреждения по доверенности), то укажите это в заявлении. В случае если в заявлении способ получения выписки не указан, она будет направлена вам по почте;
- платежное поручение, подтверждающее оплату предоставления выписки.
Выписку в форме электронного документа можно получить бесплатно с помощью электронного сервиса «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП о конкретном юридическом лице/индивидуальном предпринимателе в форме электронного документа», размещенного на сайте ФНС (https://service.nalog.ru/vyp/). Для этого достаточно знать ОГРН организации, сведения о которой вы хотите получить. Выписка из ЕГРЮЛ или справка об отсутствии запрашиваемой информации предоставляется в виде документа в формате PDF и содержит усиленную квалифицированную электронную подпись и ее визуализацию, в том числе при их распечатывании. Такой документ равнозначен «бумажной» выписке (справке), подписанной собственноручной подписью должностного лица налогового органа и заверенной печатью.
Воспользоваться этим сервисом могут:
- или лица, которые зарегистрированы на сайте ФНС;
- или лица, имеющие доступ к сервису «Личный кабинет налогоплательщика».
Результаты проверки можно оформить справкой, приложив к ней полученные (распечатанные) документы о контрагенте.
Для того, чтобы проверить юридическое лицо по факту задолженности, достаточно зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru) и ввести в поисковике наименование организации, а также ИНН.
На сайте ФНС (https://www.nalog.ru), где, зарегистрировавшись в личном кабинете, можно узнать задолженность по налогам как юрлицу, так и ИП и физлицу. Здесь же можно проверить налогоплательщика по ИНН на долги по налогам юридических лиц по ИНН, ОГРН или названию, переданные на взыскание в службу судебных приставов.
Как проверить, есть ли вы или любой другой человек, а также ИП и юрлица, в реестре: 1. Заходим на страницу https://minjust.gov.by/directions/enforcement/debtors/ 2. Листаем в самый низ до формы с проверкой. 3. Если проверяем Юридическое лицо (ИП, ООО и т.п.), надо знать и ввести:
Как проверить долги юр лица?
Чтобы узнать задолженность по налогам юридических лиц по ИНН, можно обратиться к сайту ФНС nalog. ru. На нем есть сервис Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года.
Как узнать есть ли у ооо долги?
Проверка на сайте судебных приставов
Проверить ООО на долги можно в онлайн-сервисе ФССП. Для этого достаточно указать наименование, адрес и регион организации. Исполнительное производство начинается по решению суда.
Как проверить налоги юридического лица?
Проверьте долг по ИНН одним из способов:
- На портале Госуслуг Проверить долги по налогам можно на портале Госуслуг.
- Через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Если у вас есть личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru, бумажные уведомления по почте приходить не будут.
- В мобильном приложении Госуслуг
Как посмотреть долги компании?
Проверить задолженность юридического лица по ИНН можно с помощью сервиса на сайте ФНС России nalog.ru, регистрации для этого не потребуется:
- Зайдите на страницу сервиса проверки.
- Введите ИНН компании в поле «Параметры поиска».
Как проверить долги по фамилии?
Через госуслуги. Если вы зарегистрированы на портале, можно получить услугу в электронном виде по ссылке «Судебная задолженность». На официальном сайте ФССП найти задолженность можно при помощи сервиса «Банк данных исполнительных производств». Для физических лиц нужно указать фамилию, имя, отчество и дату рождения.
Как найти свой исполнительный лист?
Для того чтобы посмотреть информацию по номеру ИЛ, нужно воспользоваться сервисом «Банк данных исполнительных производств» на официальном веб-сайте Федеральной службы судебных приставов (далее − ФССП) − fssprus.ru. Вам необходимо выбрать территориальный орган, указать Ф. И. О., дату рождения (необязательно).
Как бесплатно проверить контрагента?
На портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС, Вы можете бесплатно проверить Контрагента ЮЛ или ИП по информации из официальных открытых источников (ФНС, РОССТАТ, Арбитражный суд и д. р.) Данные на портале ежедневно обновляются и синхронизируются с сервисом nalog.ru ФНС РФ*. Для этого введите в поисковой строке ИНН или ОГРН компании.
Как проверить налоги по фио?
Узнать о налоговой задолженности по ИНН и фамилии можно на «Автоналогах» или на сайте ФССП, если плательщик пропустил сроки уплаты. Другие сервисы, в том числе сайт ФНС, требуют ИНН для проверки налогов. ИНН можно посмотреть на розовом свидетельстве от налоговой.
Как узнать задолженность по налогам по ИНН Казахстан?
Услуги к оплате. Госуслуги, штрафы, налоги
Как проверить справку о состоянии расчетов по налогам?
Предлагаем Вам воспользоваться одним из следующих сервисов:
- Получить информацию о задолженности с помощью сервиса официального сайта ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»
- Воспользоваться сервисом «Узнай свою задолженность», авторизовавшись на Едином портале государственных услуг
Как проверить налоговую отчетность?
Как проверить, принята ли декларация в налоговой
- затем найти раздел «Формы налоговой отчетности» — «Журнал форм».
- выбрать нужные вам даты отправки отчета и нажать «Найти». Откроется список сданных вами в этот период отчетов.
Где можно проверить добросовестность поставщика?
Проверка поставщика по ИНН
- Сайт Федеральной Налоговой службы — получение выписки из ЕГРЮЛ. Данные справки отображают действительные реквизиты компании, данные об уставном капитале и дату регистрации контрагента в ЕГРЮЛ.
- Сайт Арбитражного суда России – позволит выявить наличие исков по отношению к контрагенту.
Как проверить контрагента на сайте налоговой?
По адресу http://egrul.nalog.ru любой желающий может проверить интересующую организацию, введя ее ОГРН/ИНН или наименование.
Где можно узнать о задолженности?
онлайн, на официальном сайте ФССП при помощи сервиса «Банк данных исполнительных производств»; онлайн при помощи мобильного приложения ФССП (доступно для iOS, Android и Windows Phone); онлайн, на портале государственных услуг РФ; лично, обратившись в отдел судебных приставов ФССП по месту жительства.
Платежеспособность и финансовая устойчивость
Можно ли работать в долг или платить авансы контрагенту? Сколько у него долгов, сколько можно дать в кредит? Насколько он вообще надежен, платежеспособен, и какова вероятность банкротства?
Рейтинги компаний, владельцев, управляющих по регионам и отраслям. Кто они, самые крупные владельцы и самые влиятельные директора? Какое положение занимают компании на рынке: кто из них меньше, а кто крупнее?
Кто чем владеет и управляет
Чем владеет или управляет ваш знакомый или просто интересный вам человек? Какие компании связаны с ним косвенно и каково их финансовое положение? Не уводят ли ваши сотрудники бизнес через теневые структуры?
Кому поставляют товар или оказывают услуги ваши конкуренты? С кем придется столкнуться на тендере, и кто наиболее вероятный победитель.
Не являются ли их компании однодневками? Не «сливают» ли они периодически свои компании в «помойку» вместе с накопившимися по ним долгами?
Поиск новых клиентов
Получить базу потенциальных покупателей с актуальными контактными данными, отранжированную по степени привлекательности.
Наблюдение за компаниями
Подписка на изменения по конкретной компании даст своевременные сведения о том, когда к компании будут поданы судебные иски или изменится финансовое положение, руководство, состав учредителей или что-то другое.
Как изменится прибыль компании, если привлечь дополнительные инвестиции? Какова эффективность вложения средств в нее? Насколько выше или ниже рентабельность и другие показатели относительно средних по отрасли и региону?
Сколько стоит своя или любая интересующая вас компания? Из чего складывается эта стоимость, как она менялась за последнее время? Как акции компании торгуются на бирже? Сравнение стоимости своей компании с конкурентами.
Чтобы проверить компанию и найти информацию о ней достаточно знать ИНН. Уникальный код выдается гражданам РФ, прошедшим регистрацию в налоговых органах.
Идентифицирующий код применяется при сдаче отчетности и в работе с документацией. Позволяет отследить уплату налогов и страховых взносов. Ведение коммерческой деятельности невозможно без индивидуального номера, поэтому код налогоплательщика нужно получить в течение 10 дней со дня образования юр.лица.
Проверка юридического лица по ИНН
Помимо основного государственного регистрационного номера, для поиска информации о компании используется ИНН. Реквизиты позволяют удостовериться в том, что предприятие прошло государственную регистрацию и является действующим. Это возможность убедиться в благонадежности контрагента, а также получить другие сведения из открытых реестров данных:
- контакты;
- репутация организации;
- руководители/учредители;
- виды деятельности по ОКВЭД 2;
- аналитические данные;
- размер уставного капитала;
- другие сведения из ЕГРЮЛ.
Проверка юридического лица по ИНН позволяет исключить риски, подробно изучить репутацию партнера или конкурента, независимо от рода деятельности предприятия. Процедура помогает убедиться в прозрачности бизнеса и добросовестности юр.лица.
Пробить компанию по ИНН, основному государственному регистрационному номеру или названию, получить актуальные сведения и аналитические данные можно на РБК Компании. Проверка и анализ информации — обязательная процедура для юридических лиц, ведущих бизнес в России.
Зачем нужно проверять контрагентов?
В качестве контрагента может выступать любая из сторон гражданско-правовых отношений. То есть контрагентами являются и исполнитель, и заказчик.
Проверка контрагента — важный этап перед заключением сделки, который поможет не только предотвратить непредвиденные убытки, но и избежать проблем с налоговой и банком.
Недобросовестными контрагентами являются не только «фирмы-однодневки»Организация, которая не ведет реальную деятельность, а создана лишь для уклонения от уплаты налогов её партнёрами, но и любые другие лица, которые не исполняют обязательства перед другими контрагентами или уклоняются от налогов.
Работа с такими подрядчиками чаще всего влечет за собой проблемы именно с налоговой.
Проверки проводятся на основании статьи 54.1 НК РФ — она регулирует правомерность уменьшения налоговой базы. Грубо говоря, если будет выявлено, что контрагент использовал схемы для уклонения от полной уплаты налога, то заставить доплачивать НДС и налог на прибыль могут вторую сторону договора.
Статья 54.1 признает правомерным уменьшение налоговой базы, если будет доказано, что:
- Целью сделки не являлась неуплата (или частичная неуплата) суммы налога;
- Обязательства по сделке осуществлял исполнитель, который был указан в договоре.
Защитить свои интересы перед налоговой поможет «должная осмотрительность». Этот термин был введен в 2006 году постановлением Пленума ВАС РФ N 53.
Постановление декларирует, что любая из сторон-участниц сделки имеет право на уменьшение размера налоговой обязанности при условии, что это право было доказано и подтверждено соответствующими фактами и документами.
Необоснованной налоговая выгода может быть признана в следующих случаях:
- Цели сделки выглядят необоснованно относительно общих целей бизнеса (например, бизнес по розничной продаже мороженого закупил древесину);
- Налоговая выгода не связана с осуществлением реальной экономической и предпринимательской деятельности (если целью сделки являлся «отмыв» денег или уклонение от уплаты налогов);
- Если было доказано, что налогоплательщик физически не мог осуществить сделку в определенный период времени по различным причинам — временным, материальным, географическим и так далее;
- Отсутствие условий для достижения посредством сделки деловых целей (например, отсутствие соответствующих квалифицированных специалистов, помещений для хранения и реализации, транспорта и так далее);
- Если были учтены только операции, которые позволяли получить налоговую выгоду;
- Операции были совершены с товаром, который не мог быть произведен в количестве, указанном в налоговой декларации.
Как доказать «должную осмотрительность»?
Доказать «должную осмотрительность» можно предоставив следующие документы, запрошенные у контрагента или собранные собственноручно:
- Свидетельство о регистрации и о присвоении ИНН;
- Решение (протокол участников) о создании компании;
- Выписка из ЕГРЮЛ;
- Устав.
Также рекомендуется дополнительно приложить документы, подтверждающие полномочия руководящего лица и лицензии на осуществляемую деятельность, реквизиты, бухгалтерскую отчетность о прибылях и убытках, справку с общей информацией о партнере.
Какие признаки характерны для недобросовестных контрагентов?
Во время проверки контрагентов стоит обращать внимание на следующее:
- Адрес регистрации (адресом массовой регистрации часто пользуются фирмы-однодневки, а также в случае проблем по этому адресу нельзя будет связаться с партнером);
- Сроки регистрации юрлица (если компания была зарегистрирована за несколько дней до сделки, она может оказаться фирмой-однодневкой);
- Количество компаний под управлением руководителя компании-контрагента (организации с «массовым директором»Более пяти организаций под управлением обычно ведут фиктивную деятельность);
- Наличие информации о контрагенте в открытых источниках — сайте ФНС, Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства и других сервисах;
- Наличие у организации жилого, транспортного и иного имущества;
- Финансовое положение компании (наличие кредитов может говорить о предбанкротном состоянии, а работа «в убыток» — привести к несвоевременному исполнению обязательств);
- Налоговую отчетность контрагента (минимальные суммы в декларации — верный признак уклонения от налогов);
- Отзывы и публикации в СМИ;
- Отказ предоставить вышеуказанные документы и информацию для подтверждения добросовестности.
Дисклеймер: определенные признаки не всегда свидетельствует о недобросовестности контрагента. Однако их наличие может стать причиной для более тщательной проверки партнера.
Как проверить контрагента по ИНН?
Проверка контрагента по ИНН — самый быстрый способ собрать все сведения о партнере для «должной осмотрительности».
В любом сервисе для получения информации о компании достаточно ввести ИНН, ОГРН, ФИО руководителя, адрес регистрации или само название. Название может быть распространенным, адрес и директор — «массовыми», а вот поиск по ИНН сразу выдаст нужные сведения.
Поиск информации о компании по ИНН через сервис ФНС
С помощью индивидуального налогового номера, помимо основных данных, можно узнать о налоговых задолженностях, дочерних компаниях, судебных разбирательствах и госзаказах.
Проверить подлинность номера может любой желающий с помощью сервиса ФНС. Если ИНН настоящий — сервис покажет лицо, которому он присвоен. В случае если ИНН был указан неверно, сайт выдаст ошибку. Реестр обновляется ежедневно.
Проверка контрагента на сайте налоговой поможет собрать все необходимые сведения о будущем партнере. Разберем основные возможности, которые предоставляют сервисы ФНС.
Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП
В этом сервисе достаточно ввести название компании, ИНН/ОГРН, адрес регистрации или ФИО руководителя. При наличии совпадений сайт выдаст все подходящие варианты — выписка будет сформирована автоматически и откроется при нажатии.
Отрывок из выписки из ЕГРЮЛ
Из нее можно узнать следующее:
- Номер ИНН/ОГРН;
- Полное и сокращенное наименование;
- Иные сведения о наименованиях на других языках;
- Адрес;
- Сведения о регистрации и регистрирующем органе;
- Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица;
- Уставный капитал;
- Участники и учредители;
- Сведения об учете в налоговом органе;
- Регистрация в качестве страхователя;
- Дополнительные виды деятельности;
- Сведения о записях, внесенных в ЕГРЮЛ.
Прозрачный бизнес
Сервис бесплатный и позволит дополнительно к выписке из ЕГРЮЛ получить следующую информацию:
- Основной вид деятельности;
- Сведения о субъекте МСП;
- Сведения о превышающей тысячу рублей задолженности по уплате налогов;
- Сведения о непредставлении налоговой отчетности более года;
- Сведения о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам;
- Налоговые правонарушения;
- Специальные налоговые режимы:
- Среднесписочная численность работников организации;
- Уплаченные налоги и сборы;
- Суммы доходов и расходов.
Информация, собранная через сервис «Прозрачный бизнес»
Здесь же можно проверить адрес на предмет массовой регистрации юрлиц. Для этого достаточно ввести город, улицу и дом (индекс знать не обязательно).
Раздел «Дисквалификация» позволит получить сведения о дисквалифицированных физических лицах (по решению суда они не имеют права быть учредителями и/или руководителями организаций) — нужно ввести ФИО и полную дату рождения.
Поиск по реестру дисквалифицированных лиц
Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства
В Реестре содержится информация о моменте вступления и нахождении организации в статусе субъекта МСП. Выписка, которую можно автоматически получить на сайте, содержит сведения о видах экономической деятельности юрлица, количестве сотрудников и повторной регистрации этого лица в реестре.
Поиск в едином реестре МСП
Государственные бесплатные сервисы для проверки контрагентов
На сайте собраны данные о недобросовестных подрядчиках, исполнителях и поставщиках.
Проверить контрагента можно по его ИНН или названию компании / ФИО.
Реестр недобросовестных поставщиков
На платформе указаны сроки включения и исключения из реестра, причина включения и сведения о закупке (или любой другой оказываемой услуге).
Картотека арбитражных дел
Сервис автоматически предоставляет сведения о всех судебных разбирательствах компании. Для поиска необходимо указать ИНН или ОГРН лица.
Поиск по картотеке арбитражных дел
Выданные результаты содержат полную информацию о всех процессах — можно ознакомиться с претензиями, заявлениями, ходом дела и решением суда. Все документы находятся в свободном доступе.
Банк данных исполнительных производств
Федеральная служба судебных приставов ведет открытый реестр непогашенных предъявленных к взысканию долгов физических и юридических лиц. Информация по сумме и предмету задолженности также хранится в открытом доступе.
Поиск в банке данных исполнительных производств
ФССП удаляет данные о неуплате спустя 3-7 дней после погашения задолженности. Поэтому если контрагент находится в этом реестре — скорее всего, его долг активен.
Единый федеральный реестр сведений о банкротстве
Реестр содержит информацию о физических и юридических лицах-банкротах в странах ЕАЭС. Поиск производится по названию или ФИО лица или по Учетному номеру плательщика.
Поиск в едином федеральном реестре сведений о банкротстве
На сайте представлены сведения о статусе процесса, реализуемом имуществе, управляющем (если это юрлицо), номере дела, решении суда и ключевых датах процесса.
ЕИС Закупки
В ЕИС «Закупки» в открытом доступе находятся два реестра — «Реестр договоров» и «Реестр контрактов». С помощью сервиса можно получить сведения о госзаказах контрагента.
На платформе собраны данные о сумме сделки, ее предмете, сроках и статусе.
Популярные сервисы проверки контрагентов
Ниже мы расскажем о плюсах и минусах самых популярных сервисов для проверки контрагентов.
TenChat
- полностью бесплатный
- обновление информации каждые 30 секунд
- сведения из 22 источников и 19 реестров
- прогноз финансовых, инвестиционных и кадровых рисков развития бизнеса
- рейтинг надежности
- возможность оставлять отзывы
- автоматически сгенерированный отчет
Контур. Фокус
- полные сведения о контрагентах
- есть возможность настроить алгоритмы автоматической экспресс-проверки со сжатым отчетом
- можно проверить контрагентов из СНГ
- проверка по 25 официальным источникам
- есть бесплатный пробный период
- оценка фактов в деятельности контрагентов
Стоимость: разовая проверка контрагента — 1 300 руб. Тарифный план для мониторинга по России начинается от 26 400 руб. Первые три раза можно проверить контрагента бесплатно, перейдя по ссылке, — такую акцию Контур запустил в партнерстве с «Бланк».
Rusprofile
- полные сведения о контрагентах
- удобный и простой интерфейс
- возможность автоматизировать мониторинг
- помощь в подборе подходящих контрагентов
- низкая стоимость
- бесплатный доступ к базовой информации, в том числе судебным делам и госзакупкам
- возможность мониторинга интересующих компаний
- нельзя проверить зарубежных контрагентов
- нет подробного аналитического отчета
Стоимость: 325 руб. в месяц для частных лиц и 5 400 руб. в год для организаций.
Мое дело
- базовая проверка
- формирование необходимых отчетностей и выписок
- возможность настройки автоматической проверки
- есть бесплатный пробный период
- все функции сервиса платные
- высокая стоимость
- нельзя проверить зарубежных контрагентов
- в «непродвинутом» тарифе нет информации о банкротстве и выписки из ЕГРЮЛ
Стоимость: базовый тариф обойдется пользователю в 27 586 руб., а комплексный — в 41 285 руб.
СберБизнес
- базовая проверка
- красочный интерфейс с графиками и диаграммами
- 20 источников проверки
- возможность мониторинга интересующих компаний
- рейтинг надежности
- нельзя проверить зарубежных контрагентов
- все функции сервиса платные
- доступно только клиентам Сбера
Стоимость: 995 руб. в месяц.
СПАРК
- полные сведения о контрагентах
- наличие сведений о публикациях в СМИ
- оценка санкционных рисков
- можно проверить зарубежных контрагентов
- можно автоматизировать мониторинг
- есть пробный период
- сведения об актуальных вакансиях в компании
Стоимость: по запросу.
Тинькофф бизнес
- бесплатный и общедоступный
- базовая проверка
- подсказки по каждому разделу проверки
- экспресс-проверка с выделением важных моментов
ВТБ
- 40 источников
- можно проверить зарубежных контрагентов из СНГ и Европы
- автоматический мониторинг изменений
ЗаЧестныйБизнес
- бесплатный доступ к большей части сведений
- рейтинг надежности
Стоимость: базовый доступ — бесплатный. Тарифы с опцией мониторинга и проверки физлиц — от 990 руб. в месяц
Предоставление сведений из ЕГРЮЛ и ЕГРИП
Предоставление содержащихся в ЕГРЮЛ и ЕГРИП сведений и документов о конкретном юридическом лице и индивидуальном предпринимателе осуществляется налоговыми органами в соответствии с:
- статьями 6 и 7 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»);
- постановлением Правительства Российской Федерации от 19.05.2014 № 462 «О размере платы за предоставление содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц и Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей сведений и документов и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации».
Содержащиеся в ЕГРЮЛ (ЕГРИП) сведения и документы о конкретном юридическом лице (индивидуальном предпринимателе) предоставляются на бумажном носителе в виде:
- выписки из ЕГРЮЛ (ЕГРИП);
- копии документа (документов), содержащегося в ЕГРЮЛ (ЕГРИП);
- справки об отсутствии запрашиваемой информации;
Сведения и документы о конкретном юридическом лице (индивидуальном предпринимателе) предоставляются заинтересованному лицу по запросу, к которому заявитель вправе приложить документ, подтверждающий оплату.
Плата за предоставление сведений из реестров на бумажном носителе
Размер платы за предоставление вышеуказанных выписки, копии документа (документов) или справки на бумажном носителе составляет 200 рублей за каждый такой документ.
Срок предоставления – не более чем 5 дней со дня поступления запроса.
Размер платы за срочное предоставление информации на бумажном носителе составляет 400 рублей за каждый документ.
Срок предоставления – не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления запроса.
При этом в целях обеспечения правильности расчета суммы, подлежащей перечислению в бюджет в виде платы за предоставление копий документов, следует сделать расчет числа необходимых документов. Для этого заинтересованное лицо вправе предварительно обратиться в налоговый орган по месту нахождения интересующего юридического лица за предоставлением информации о перечне содержащихся в ЕГРЮЛ документов в отношении такого юридического лица. Указанная информация предоставляется бесплатно.
Запрос на предоставление сведений
В запросе на предоставление сведений и (или) документов о конкретном юридическом лице или индивидуальном предпринимателе указываются: полное или сокращенное наименование интересующего юридического лица, его ОГРН или ИНН или фамилия, имя и (в случае, если имеется) отчество интересующего индивидуального предпринимателя, его ОГРНИП или ИНН.
Вышеуказанный запрос представляется непосредственно или направляется почтовым отправлением:
- в любой налоговый орган, уполномоченный на предоставление содержащихся в ЕГРЮЛ (ЕГРИП) сведений, в том числе в налоговый орган по своему месту жительства, – для получения таких сведений о конкретном юридическом лице (индивидуальном предпринимателе), независимо от его места нахождения (места жительства), в виде выписки из названного реестра;
- в налоговый орган по месту нахождения интересующего юридического лица (индивидуального предпринимателя), уполномоченный на предоставление содержащихся в ЕГРЮЛ (ЕГРИП) документов, – для получения копии документа (документов), содержащегося в указанном реестре в отношении конкретного юридического лица (индивидуального предпринимателя).
Предоставление сведений о ЮЛ и ИП в электронном виде
Сведения в электронном виде предоставляются с использованием размещенных на сайте ФНС России сервисов:
Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде
Предоставляет возможность бесплатно получить сведения из ЕГРЮЛ / ЕГРИП о конкретном юридическом лице / индивидуальном предпринимателе в виде выписки из соответствующего реестра/справки об отсутствии запрашиваемой информации в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью.
Интеграция и доступ к базам данных ЕГРЮЛ и ЕГРИП
Предоставляет заинтересованным юридическим и физическим лицам возможность получения открытых и общедоступных сведений из ЕГРЮЛ и ЕГРИП в электронном виде через Интернет в двух режимах:
- режим «Доступ к сведениям ЕГРЮЛ и ЕГРИП» позволяет осуществлять поиск информации в ЕГРЮЛ и ЕГРИП по различным, в том числе по нескольким критериям;
- режим «Доступ для интеграции сведений из ЕГРЮЛ, ЕГРИП» позволяет получать сведения из ЕГРЮЛ, ЕГРИП в виде файлов для использования в информационных системах заинтересованных юридических и физических лиц (далее – интеграция сведений из ЕГРЮЛ, ЕГРИП). Доступ осуществляется с использованием атрибутов доступа на абонентское обслуживание одного рабочего места. Инструкция по интеграции сведений из ЕГРЮЛ, ЕГРИП и описание форматов файлов размещены здесь.
Госпошлина за регистрацию или плата за предоставление сведений из ЕГРЮЛ и ЕГРИП
Данный сервис позволяет уплатить госпошлину за регистрацию или оплатить услугу по предоставлению сведений из ЕГРЮЛ и ЕГРИП онлайн через один из банков-партнеров ФНС России
Заполнение платежного поручения
Сервис позволяет подготовить платежные документы на перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации в электронном виде
Наверное, каждый бизнесмен и бухгалтер слышали о необходимости проявлять должную осмотрительность и проверять контрагента перед заключением контракта. Но далеко не все знают, что конкретно следует изучить, и какие сведения о бизнес-партнере можно получить по его ИНН или ОГРН на сайте налоговой либо с помощью специальных сервисов. У тех, кто хоть раз сталкивался с проверкой контрагента, возникают и другие вопросы. Зависит ли объем проверки от суммы сделки или иных факторов? Как оценить результаты исследования? Что будет, если не проверить контрагента на благонадежность? Ответы на эти вопросы — в нашей статье.
Для чего нужно проверять контрагента
Налоговый кодекс обязывает налогоплательщиков документально подтверждать обоснованность расходов и вычетов (5454.1172252). В большинстве случаев такие документы поступают от контрагентов. Поэтому при выборе бизнес-партнера надо оценить не только условия планируемой сделки и ее коммерческую привлекательность, но также деловую репутацию и платежеспособность потенциального контрагента, а равно риск неисполнения им обязательств как по договору, так и перед бюджетом. В свою очередь ИФНС при проведении контрольных мероприятий вправе поставить под сомнение законность и обоснованность уменьшения налогового обязательства (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного суда от 20.07.20 № 306-ЭС19-27836).
Чтобы успешно противостоять претензиям налоговых органов и требуется проверка контрагента. Перед подписанием контракта нужно, в частности, удостовериться, что сторона по договору является реально действующей организацией, с которой можно без проблем связаться; у нее есть необходимые для исполнения обязательств ресурсы (производственные мощности, оборудование, персонал) и соответствующий опыт. При этом судебная практика исходит из того, что глубина проверок зависит от значимости сделки: чем крупнее контракт, тем более тщательно нужно изучить контрагента (определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 14.05.20 № 307-ЭС19-27597).
Так, перед заключением разовой некрупной сделки достаточно убедиться в том, что контрагент зарегистрирован в ЕГРЮЛ и с ним можно связаться по указанному в реестре адресу, а от его имени действует уполномоченное лицо.
Заказать проверку юридического адреса контрагента в сервисе «Контур.Фокус»
Исключение составляют ситуации, когда условия планируемого договора значительно отклоняются от рыночного уровня, либо свои услуги предлагает компания или ИП, которые не имеют опыта исполнения аналогичных сделок. В этих случаях имеет смысл дополнительно выяснить наличие у потенциального контрагента нужных ресурсов, задолженности перед бюджетом и другими бизнес-партнерами, изучить его деловую репутацию и т.д. Такие же тщательные проверки нужно проводить при покупке недвижимости или иного дорогостоящего актива, либо перед заключением длительных контрактов.
Способы проверки организации на благонадежность
Сегодня имеется несколько механизмов проверки. Самый простой — воспользоваться платными сервисами, которые агрегируют все имеющиеся в открытом доступе данные. Исчерпывающая информация о потенциальном контрагенте будет предоставлена быстро, в доступной и наглядной форме. При этом некоторые из таких сервисов еще и проведут первоначальный анализ собранных сведений; сообщат, на какие моменты нужно обратить внимание, и дадут предварительную оценку безопасности заключения сделки.
Узнать ОКВЭДы, систему налогообложения и доходы вашего контрагента
Альтернативный вариант предполагает самостоятельный сбор сведений при помощи бесплатных баз данных госорганов и прочих открытых источников. В частности, информацию о контрагенте можно найти на сайтах ФНС, Росреестра, арбитражных судов, судебных приставов и т.д. Также не лишним будет воспользоваться обычными поисковиками для оценки деловой активности будущего партнера.
Наконец, есть и еще один способ проверки. Он предполагает получение всей необходимой информации непосредственно у контрагента, либо связанных с ним лиц. Этот вариант, как правило, применяется в дополнение к первому или второму. У компании, с которой планируется сотрудничество, можно запросить копию устава, информацию о паспортных данных руководителя, сведения из налоговых деклараций. Также не лишними будут реальные отзывы (рекомендации) лиц, имевших с ней дело.